Παγκόσμια πρότυπα επιδόσεων επενδύσεων (GIPS)
Τα πρότυπα παγκόσμιας επένδυσης στις επενδύσεις (GIPS) είναι ένα σύνολο προαιρετικών προτύπων που χρησιμοποιούνται από διαχειριστές επενδύσεων σε όλο τον κόσμο για να εξασφαλίσουν την πλήρη αποκάλυψη και δίκαιη εκπροσώπηση των επενδυτικών τους επιδόσεων. Ο στόχος των προτύπων είναι να επιτρέψει στους επενδυτές να συγκρίνουν τις επιδόσεις μιας επιχείρησης με εκείνη μιας άλλης επιχείρησης.
Τα πρότυπα για τις παγκόσμιες επενδυτικές επιδόσεις δημιουργήθηκαν από το Ινστιτούτο CFA, μια παγκόσμια ένωση επαγγελματιών διαχείρισης επενδύσεων, και διέπονται από την εκτελεστική επιτροπή GIPS.
Τα Διεθνή πρότυπα επιδόσεων των επενδύσεων (GIPS) έχουν ως στόχο να επιτρέπουν στους επενδυτές να συγκρίνουν τις επιχειρήσεις επενδύσεων παγκοσμίως.
Πώς λειτουργούν τα πρότυπα απόδοσης των παγκόσμιων επενδύσεων (GIPS)
Τα Παγκόσμια Πρότυπα Επενδύσεων είναι ένα "σύνολο τυποποιημένων δεοντολογικών αρχών σε ολόκληρο τον κλάδο που καθοδηγούν τις επιχειρήσεις επενδύσεων για τον υπολογισμό και την παρουσίαση των επενδυτικών τους αποτελεσμάτων σε υποψήφιους πελάτες", σύμφωνα με το Ινστιτούτο CFA. Επειδή τα πρότυπα είναι προαιρετικά, οι επιχειρήσεις επενδύσεων μπορούν να επιλέξουν να συμμορφωθούν με αυτές ή όχι. Ωστόσο, επειδή τα πρότυπα είναι ευρέως χρησιμοποιούμενα παγκοσμίως, η τήρησή τους διευκολύνει τις επιχειρήσεις επενδύσεων να αναπτύξουν επιχειρηματικές δραστηριότητες σε πολλές χώρες, εξοικονομώντας έτσι χρόνο για να εφαρμόσουν διαφορετικά μέτρα υπολογισμού των επιδόσεων για επενδυτικές παρουσιάσεις, ανάλογα με τις τοπικές τοποθεσίες.
Το Ινστιτούτο CFA αναφέρει τα πρότυπα:
- "Ενεργοποιήστε τους επενδυτές για να συγκρίνετε απευθείας την ιστορία μιας επιχείρησης με το αρχείο μιας άλλης επιχείρησης.
- "Συμπεριλάβετε σύνθετη παρουσίαση, βελτιώνοντας τη διαφάνεια, εξαλείφοντας τις προκατειλημμένες επιζωοτίες, τις ψευδείς δηλώσεις και τις ιστορικές παραλείψεις δεδομένων.
- "Εξέλιξη για την αντιμετώπιση ζητημάτων που προκύπτουν σε μια δυναμική βιομηχανία επενδύσεων.
- "[Ενθάρρυνση] των επιχειρήσεων να επενδύσουν σημαντικό χρόνο και πόρους σε εσωτερικούς μηχανισμούς ελέγχου κινδύνων και να καθορίσουν κριτήρια απόδοσης - τα χαρακτηριστικά γνωρίσματα αξιόπιστης μακροπρόθεσμης επιτυχίας. (Για να ισχυριστεί η συμμόρφωση, μια επιχείρηση επενδύσεων πρέπει να αποδείξει την τήρηση των περιεκτικών κανόνων που διέπουν τα δεδομένα εισροών μεθοδολογία, σύνθετη κατασκευή, γνωστοποιήσεις και παρουσίαση και υποβολή εκθέσεων). "
Οι εταιρείες διαχείρισης επενδύσεων συχνά κάνουν λόγο για να είναι "συμμορφωμένοι με το GIPS". Αυτό μπορεί να δώσει πρόσθετη αξιοπιστία στις εταιρείες, ειδικά εκείνες που δραστηριοποιούνται εκτός των πιο ώριμων αγορών της Βόρειας Αμερικής και της Ευρώπης.
Βασικές τακτικές
- Τα πρότυπα για τις παγκόσμιες επενδυτικές επιδόσεις (GIPS) είναι ένα σύνολο προαιρετικών κατευθυντήριων γραμμών που χρησιμοποιούνται από εταιρείες διαχείρισης επενδύσεων σε ολόκληρο τον κόσμο.
- Ο στόχος του GIPS είναι να ενθαρρύνει την πλήρη αποκάλυψη και δίκαιη εκπροσώπηση των επιδόσεων των επενδύσεων.
- Μια αναθεωρημένη έκδοση του GIPS πρόκειται να κυκλοφορήσει το 2020.
Ιστορικό παγκόσμιων προτύπων επενδυτικών επιδόσεων (GIPS)
Ο πρόδρομος των Παγκόσμιων Προτύπων Επενδύσεων ήταν η Ένωση για τη Διαχείριση Επενδύσεων και τα Πρότυπα Παρουσίασης Έρευνας (AIMR-PPS). Δημιουργημένο το 1987, αυτό ήταν ένα σύνολο εθελοντικών οδηγιών απόδοσης για τις εταιρείες διαχείρισης επενδύσεων στις Ηνωμένες Πολιτείες και τον Καναδά.
Απαντώντας στην ανάγκη για μια πιο διεθνή δέσμη κατευθυντήριων γραμμών, τα Διεθνή Πρότυπα Επενδυτικών Επιδόσεων εισήχθησαν για πρώτη φορά το 1999. Το 2005, το Ινστιτούτο CFA, ως Ένωση για τη Διαχείριση Επενδύσεων και Έρευνας, μετονομάστηκε, ενέκρινε αναθεωρημένο σύνολο κατευθυντήριων γραμμών για τη δημιουργία ένα ενιαίο παγκόσμιο πρότυπο επενδυτικών επιδόσεων και να αντικαταστήσει τα προηγούμενα πρότυπα απόδοσης ανά χώρα.
Η πιο πρόσφατη έκδοση των προτύπων για τις παγκόσμιες επενδυτικές επιδόσεις εγκρίθηκε το 2010 και τέθηκε σε ισχύ την 1η Ιανουαρίου 2011. Το 2017 το Ινστιτούτο CFA ανακοίνωσε ότι θα αναβαθμίσει τα πρότυπα το 2020. Αυτά τα νέα πρότυπα πρόκειται να κυκλοφορήσουν στις 30 Ιουνίου 2019 και να τεθεί σε ισχύ την 1η Ιανουαρίου 2020.
Σύμφωνα με το Ινστιτούτο CFA, τα Παγκόσμια Πρότυπα Επενδυτικής Απόδοσης χρησιμοποιούνται σήμερα σε "περισσότερες από 40 αγορές παγκοσμίως" και "84 από τις 100 μεγαλύτερες εταιρείες διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων παγκοσμίως απαιτούν συμμόρφωση με τα πρότυπα GIPS για όλη ή μέρος των δραστηριοτήτων τους. οι κορυφαίες 100 εταιρείες που συμμορφώνονται με το GIPS αντιπροσωπεύουν περισσότερα από 50 τρισεκατομμύρια δολάρια υπό διαχείριση περιουσιακά στοιχεία. "
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.