Μπορεί το 401 (k) να επηρεάσει τα κοινωνικά σας οφέλη;

Όχι. Το εισόδημα που λαμβάνετε από το 401 (k) σας ή άλλο εξειδικευμένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης δεν επηρεάζει το ποσό των παροχών κοινωνικής ασφάλισης που λαμβάνετε κάθε μήνα. Εντούτοις, ίσως χρειαστεί να πληρώσετε φόρους για κάποιες ή για όλες τις παροχές σας εάν το ετήσιο εισόδημά σας υπερβαίνει ένα συγκεκριμένο όριο - και οι κατανομές σας 401 (k) μπορεί να το κάνουν να το κάνει.

Βασικές τακτικές

• Το εισόδημα από παροχές κοινωνικής ασφάλισης λόγω συνταξιοδότησης δεν μεταβάλλεται με βάση άλλα συνταξιοδοτικά έσοδα, όπως από τα 401 (k) ταμεία.
• Το εισόδημα της Κοινωνικής Ασφάλισης υπολογίζεται από τα κέρδη σας κατά τη διάρκεια της ζωής σας και από την ηλικία κατά την οποία επιλέγετε να αρχίσετε να λαμβάνετε παροχές κοινωνικής ασφάλισης.
• Οι κατανομές από το 401 (k), ωστόσο, μπορεί να αυξήσουν το συνολικό ετήσιο εισόδημά σας σε σημείο που το εισόδημά σας από την Κοινωνική Ασφάλιση θα υπόκειται σε φόρους.

Γιατί δεν επηρεάζει το εισόδημα 401 (k) την κοινωνική ασφάλιση;

Τα επιδόματα κοινωνικής ασφάλισης καθορίζονται από το ποσό των χρημάτων που κερδίσατε κατά τη διάρκεια των ετών εργασίας σας, στα οποία καταβάλατε στο σύστημα μέσω φόρων κοινωνικής ασφάλισης. Δεδομένου ότι οι συνεισφορές σας στις 401 (k) γίνονται με αποζημίωση που λαμβάνεται από την απασχόληση από εταιρεία των ΗΠΑ, έχετε ήδη καταβάλει φόρους κοινωνικής ασφάλισης σε αυτά τα δολάρια.

Αλλά περιμένετε - οι συνεισφορές σας στο λογαριασμό σας 401 (k) δεν έγιναν με δολάρια προ φόρων; Ναι, αλλά αυτό το φορολογικό καταφύγιο χαρακτηριστικό ισχύει μόνο για τον ομοσπονδιακό και κρατικό φόρο εισοδήματος, και όχι την κοινωνική ασφάλιση. Εξακολουθείτε να πληρώνετε τους φόρους κοινωνικής ασφάλισης για το πλήρες ποσό της αποζημίωσής σας κατά το έτος που έχετε κερδίσει.

"Οι συνεισφορές σε ένα 401 (k) υπόκεινται σε φόρους κοινωνικής ασφάλισης και Medicare, αλλά δεν υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος, εκτός αν κάνετε μια συνεισφορά μετά τη φορολογία", σημειώνει ο Mark Hebner, ιδρυτής και πρόεδρος του Index Fund Advisors Inc. στο Irvine, Καλιφόρνια, και συντάκτης των Funds Index: Το Πρόγραμμα ανάκαμψης 12 βημάτων για ενεργούς επενδυτές.

Με λίγα λόγια, αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο χρωστάτε φόρο εισοδήματος στις κατανομές 401 (k) όταν τις παίρνετε, αλλά όχι οποιοδήποτε φόρο κοινωνικής ασφάλισης. Και το ποσό του επιδόματος Κοινωνικής Ασφάλισης σας δεν επηρεάζεται από το 401 (k) φορολογητέο εισόδημά σας.

Ο φορολογικός αντίκτυπος των 401 (κ) Αποταμιεύσεων

Συχνά, δεν οφείλετε φόρους επί των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης, για τον λόγο που περιγράφεται παραπάνω: Πληρώσατε τα τέλη σας κατά τη διάρκεια των εργάσιμων ετών. Αλλά μπορεί να χρειαστεί να πληρώσετε φόρους εισοδήματος για μερικές από τις παροχές σας εάν το συνδυασμένο ετήσιο εισόδημά σας υπερβαίνει ένα ορισμένο ποσό.

Τα όρια εισοδήματος βασίζονται στο "συνδυασμένο εισόδημά σας", το οποίο ισούται με το άθροισμα του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος (AGI), το οποίο περιλαμβάνει τους μισθούς που πραγματοποιήθηκαν, τις αποσύρσεις από τους λογαριασμούς αποταμίευσης (όπως ο IRA και ο αριθμός 401 (k) s) τους μη φορολογούμενους τόκους και το ήμισυ των παροχών κοινωνικής ασφάλισης. Αν παίρνετε μεγάλες διανομές από το παραδοσιακό 401 (k) σε κάθε δεδομένο έτος που λαμβάνετε οφέλη-και θυμηθείτε, πρέπει να ξεκινήσετε να τις παίρνετε από όλες τις 401 (k) s μόλις γυρίσετε 70½ - είναι πιθανότερο να υπερβείτε το όριο εισοδήματος και να αυξήσετε τη φορολογική σας υποχρέωση για το έτος.

Σύμφωνα με τη διοίκηση κοινωνικής ασφάλισης, το 2019, εάν το συνολικό σας εισόδημα για το έτος είναι μικρότερο από 25.000 δολάρια και υποβάλετε ως άτομο, δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους για οποιοδήποτε μέρος των παροχών κοινωνικής ασφάλισης. Αν αρχειοθετήσετε από κοινού ως παντρεμένο ζευγάρι, το όριο αυτό αυξάνεται στα 32.000 δολάρια.

Μπορεί να χρειαστεί να πληρώσετε φόρους έως και το 50% των παροχών σας αν είστε άτομο με εισόδημα μεταξύ $ 25.000 και $ 34.000 ή εάν αρχειοθετήσετε από κοινού και έχετε εισόδημα μεταξύ $ 32.000 και $ 44.000. Μέχρι το 85% των παροχών σας μπορεί να φορολογείται αν είστε απλοί και κερδίζετε περισσότερα από $ 34.000 ή αν είστε παντρεμένοι και κερδίζετε περισσότερα από $ 44.000. Αν είστε παντρεμένοι αλλά υποβάλλετε ξεχωριστή επιστροφή, πιθανόν να είστε υπόχρεοι για φόρο εισοδήματος στο συνολικό ποσό των παροχών σας, ανεξάρτητα από το επίπεδο εισοδήματός σας.

Άλλοι παράγοντες που επηρεάζουν τα οφέλη κοινωνικής ασφάλισης

Σε ορισμένες περιπτώσεις, άλλα είδη εσόδων από συνταξιοδότηση ενδέχεται να επηρεάσουν το ποσό παροχών σας, ακόμα και αν εισπράξετε παροχές στο λογαριασμό της συζύγου σας. Οι παροχές σας μπορούν να μειωθούν για να υπολογίσετε το εισόδημα που λαμβάνετε από τη σύνταξη, με βάση τα κέρδη από κυβερνητική εργασία ή από άλλη εργασία για την οποία τα κέρδη σας δεν υπόκεινταν στους φόρους κοινωνικής ασφάλισης. Αυτό επηρεάζει κυρίως τους ανθρώπους που εργάζονται σε κρατικές ή τοπικές κυβερνητικές θέσεις, την ομοσπονδιακή δημόσια διοίκηση ή εκείνους που εργάστηκαν για μια ξένη εταιρεία.

Εάν εργάζεστε σε κρατική θέση και λαμβάνετε σύνταξη για εργασία που δεν υπόκειται σε φόρους κοινωνικής ασφάλισης, οι παροχές σας κοινωνικής ασφάλισης που λαμβάνετε ως σύζυγος ή χήρος ή χήρος μειώνονται κατά τα δύο τρίτα του ποσού της σύνταξης. Ο κανόνας αυτός ονομάζεται κυβερνητική αντιστάθμιση (GPO). Για παράδειγμα, αν δικαιούστε να λαμβάνετε 1.200 δολάρια στην Κοινωνική Ασφάλιση, αλλά επίσης λαμβάνετε 900 δολάρια το μήνα από κρατική σύνταξη, οι παροχές σας Κοινωνικής Ασφάλισης μειώνονται κατά 600 δολάρια για να υπολογίσετε το εισόδημά σας από συνταξιοδότηση. Αυτό σημαίνει ότι το ποσό των παροχών κοινωνικής ασφάλισης μειώνεται στα $ 600 και το συνολικό μηνιαίο σας εισόδημα είναι $ 1.500.

Η πρόβλεψη για την απρόσκοπτη εξάλειψη (WEP) μειώνει το αθέμιτο όφελος που παρέχεται σε εκείνους που λαμβάνουν παροχές για ίδιο λογαριασμό και εισπράττουν εισόδημα από σύνταξη με βάση κέρδη για τα οποία δεν πλήρωναν φόρους κοινωνικής ασφάλισης. Στις περιπτώσεις αυτές, το WEP απλώς μειώνει τις παροχές κοινωνικής ασφάλισης με έναν συγκεκριμένο παράγοντα, ανάλογα με την ηλικία και τη γέννηση του αιτούντος.

Τι καθορίζει το επίδομα κοινωνικής ασφάλισής σας;

Το ποσό των παροχών κοινωνικής ασφάλισης εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από το ποσό που έχετε κερδίσει κατά τα έτη εργασίας σας, την ηλικία σας κατά τη συνταξιοδότησή σας και την αναμενόμενη διάρκεια ζωής σας.

Ο πρώτος παράγοντας που επηρεάζει το ποσό των παροχών σας είναι το μέσο ποσό που έχετε κερδίσει κατά την εργασία. Ουσιαστικά, όσο περισσότερο κερδίζετε, τόσο μεγαλύτερα θα είναι τα οφέλη σας. Το ετήσιο ενημερωτικό δελτίο της SSA δείχνει ότι οι εργαζόμενοι που συνταξιοδοτούνται σε πλήρη ηλικία συνταξιοδότησης θα λάβουν το ανώτατο ποσό παροχών ύψους $ 2.861 για το 2019. Η διοίκηση κοινωνικής ασφάλισης υπολογίζει ένα μέσο μηνιαίο όφελος με βάση το μέσο εισόδημά σας και τον αριθμό των ετών που αναμένεται να ζήσετε.

Εκτός από αυτούς τους παράγοντες, η ηλικία σας κατά τη συνταξιοδότησή σας παίζει επίσης σημαντικό ρόλο στον καθορισμό του ποσού των παροχών σας. Παρόλο που μπορείτε να αρχίσετε να λαμβάνετε παροχές κοινωνικής ασφάλισης ήδη από την ηλικία των 62 ετών, μειώνεται το ποσό παροχών για κάθε μήνα που αρχίζετε να συλλέγετε πριν από την πλήρη ηλικία συνταξιοδότησής σας. (Η πλήρης ηλικία συνταξιοδότησης ανέρχεται σε 66 και έξι μήνες για εκείνους που φτάνουν το 62 το 2019. Αυξάνεται κατά δύο μήνες κάθε χρόνο έως ότου χτυπά 67 · για όποιον γεννηθεί το 1960 ή μετά, η ηλικία πλήρους συνταξιοδότησης θα είναι 67.)

Αντίθετα, το ποσό παροχών μπορεί να αυξηθεί εάν συνεχίσετε να εργάζεστε και καθυστερείτε να λαμβάνετε παροχές πέρα ​​από την πλήρη ηλικία συνταξιοδότησης. Για παράδειγμα, το 2019, το μέγιστο μηνιαίο όφελος για όσους συνταξιοδοτούνται σε ηλικία πλήρους συνταξιοδότησης είναι 2.861 δολάρια. Για όσους συνταξιοδοτούνται νωρίς, στην ηλικία των 62 ετών, η μέγιστη πτώση ανέρχεται στα $ 2.209, ενώ όσοι περιμένουν έως την ηλικία των 70 ετών - το αργότερο μπορείτε να αναβάλλετε - μπορούν να εισπράξουν το όφελος των 3.770 δολαρίων το μήνα.

Η κατώτατη γραμμή

Το εισόδημα από το 401 (k) δεν επηρεάζει το ποσό των παροχών Κοινωνικής Ασφάλισης, αλλά μπορεί να αυξήσει το ετήσιο εισόδημά σας σε ένα σημείο όπου θα φορολογείται ή θα φορολογείται με υψηλότερο ποσοστό. Αυτό μπορεί να είναι ένα αίνιγμα για κάποιον που βρίσκεται σε μια εποχή όπου πρέπει να αρχίσουν να αποχωρούν από το 401 (k) και να αρχίσουν να συλλέγουν την Κοινωνική Ασφάλιση. Βεβαιωθείτε ότι γνωρίζετε τις ετήσιες αλλαγές στα όρια εισοδήματος των Κοινωνικών Ασφαλίσεων και παράγοντας φορολογικές υποχρεώσεις όταν σχεδιάζετε συνταξιοδότηση ή αποφασίζετε πόσο μεγάλη είναι η διανομή 401 (k).