Φόρος αναβληθείς
Τι σημαίνει η αναβαλλόμενη φορολογία σημαίνει;Η αναβαλλόμενη φορολογία αναφέρεται στα κέρδη από επενδύσεις όπως οι τόκοι, τα μερίσματα ή τα κεφαλαιακά κέρδη που συσσωρεύονται χωρίς φόρους έως ότου ο επενδυτής λάβει εποικοδομητική απόκτηση των κερδών. Οι πιο συνηθισμένοι τύποι επενδύσεων αφορολόγητων φόρων είναι οι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRA) και οι αναβαλλόμενες προσόδους.
Κατανόηση της φορολογικής επιβάρυνσης
Ένας επενδυτής επωφελείται από την αφορολόγητη αύξηση των κερδών με επενδύσεις που έχουν αναβληθεί από φόρους. Για τις επενδύσεις που κρατούνται μέχρι τη συνταξιοδότησή τους, η φορολογική αποταμίευση είναι σημαντική. Κατά τη συνταξιοδότηση, ο συνταξιούχος πιθανότατα θα βρίσκεται σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα και δεν θα υπόκειται πλέον σε πρόωρη καταβολή φόρων και αποζημιώσεων απόσυρσης προϊόντων. Η επένδυση σε κατάλληλα προϊόντα, όπως οι IRAs, επιτρέπει στους συμμετέχοντες να διεκδικήσουν ορισμένες ή όλες τις εισφορές τους ως έκπτωση επί της φορολογικής τους δήλωσης. Το ευεργέτημα της δήλωσης των εκπτώσεων στα τρέχοντα έτη και της επιβολής χαμηλότερης φορολογίας σε μεταγενέστερα έτη καθιστά ελκυστικές τις επενδύσεις με αναβαλλόμενη φορολογία.
Πιστοποιημένα Φορολογικά Κατέβασμα Οχημάτων
Το σχέδιο 401 (k) είναι ένας λογαριασμός καθορισμένης εισφοράς με προσόντα που προσφέρεται από τους εργοδότες για να συμβάλει στην αύξηση της αποταμίευσης των συνταξιούχων των εργαζομένων. Οι εταιρείες χρησιμοποιούν έναν διαχειριστή τρίτου μέρους (TPA) για τη διαχείριση των εισφορών, οι οποίες αφαιρούνται από τα κέρδη των εργαζομένων. Οι εργαζόμενοι επιλέγουν να επενδύσουν αυτές τις εισφορές μεταξύ των διαφόρων επιλογών, όπως τα αμοιβαία κεφάλαια, τα εταιρικά αποθέματα, τα ισοδύναμα της χρηματαγοράς ή τα δικαιώματα σταθερού επιτοκίου. Οι συνεισφορές σε προγράμματα αποταμίευσης, όπως οι λογαριασμοί 401 (k), πραγματοποιούνται προ φόρων, μειώνοντας το φορολογητέο εισόδημα που εισπράττει ο εργαζόμενος, το οποίο συνήθως ισοδυναμεί με χαμηλότερη φορολογική υποχρέωση.
Οι διανομές από ειδικά προγράμματα φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα, εάν ο ιδιοκτήτης είναι κάτω από την ηλικία των 59 1/2. Το IRS μπορεί να αξιολογήσει μια πρόωρη ποινή απόσυρσης κατά 10%. Οι διατάξεις περί αναβολής φόρου και ανάληψης υποχρεώσεων από τους εργοδότες ενθαρρύνουν τους εργαζόμενους να καθορίσουν τους μισθούς για αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης.
Μη ταξινομημένα φορολογικά οχήματα
Επειδή οι συνεισφορές σε ένα μη επιλεγμένο σχέδιο προέρχονται από το εισόδημα μετά τη φορολογία, δεν μειώνουν το φορολογητέο εισόδημα. Ωστόσο, αν αναβληθεί η φορολογία, τα κέρδη μπορεί να συσσωρεύονται χωρίς φόρους. Οι συνεισφορές καθορίζουν βάση κόστους για τους υπολογισμούς των τόκων.
Κατά τη διανομή, μόνο τα κέρδη φορολογούνται. Εξ ου και το όνομα αναβαλλόμενες προσόδους. Οι αναβαλλόμενες προσόδους είναι ελκυστικά ασφαλιστικά προϊόντα που περιλαμβάνουν τα οφέλη της αναβολής του φόρου. Τα πιστοποιημένα προγράμματα συνταξιοδότησης, όπως οι παραδοσιακοί αντισυμβαλλόμενοι, περιορίζουν την ετήσια συνεισφορά ανέρχεται σε 5.500 δολάρια ή 6.500 δολάρια εάν ένα άτομο έχει ηλικία 50 ετών ή μεγαλύτερη. Ωστόσο, πολλές προσόδους και άλλα προϊόντα χωρίς φοροαπαλλαγή δεν περιορίζουν τα ποσά των εισφορών.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.