Δήλωση Πρόσθετων Πληροφοριών (SAI)
Μια δήλωση συμπληρωματικών πληροφοριών (SAI) είναι ένα συμπληρωματικό έγγραφο στο ενημερωτικό δελτίο ενός αμοιβαίου κεφαλαίου που περιέχει πρόσθετες πληροφορίες σχετικά με το αμοιβαίο κεφάλαιο και περιλαμβάνει περαιτέρω γνωστοποιήσεις σχετικά με τις δραστηριότητές του. Απαιτείται μια δήλωση συμπληρωματικών πληροφοριών ως μέρος Β της δήλωσης καταχώρισης του αμοιβαίου κεφαλαίου που κατατίθεται με έντυπο N-1A.
Βασικές τακτικές
- Μια δήλωση συμπληρωματικών πληροφοριών (SAI) περιέχει πληροφορίες σχετικά με ένα αμοιβαίο κεφάλαιο που ενδέχεται να μην υπάρχει στο ενημερωτικό του δελτίο.
- Το SAI χρησιμοποιείται για την αποκάλυψη λεπτομερέστερων πληροφοριών και ενημερωμένων οικονομικών στοιχείων που μπορεί να μην περιλαμβάνονται στο ευρύτερο ενημερωτικό δελτίο.
- Το ΑΟΕ είναι ένα απαιτούμενο έγγραφο που πρέπει να επισημοποιηθεί από μια εταιρεία αμοιβαίων κεφαλαίων, αλλά δεν χρειάζεται να σταλεί σε υποψήφιους επενδυτές, εκτός εάν το ζητήσουν.
Κατανόηση μιας δήλωσης πρόσθετων πληροφοριών
Μια δήλωση πρόσθετων πληροφοριών είναι ένα από τα τρία έγγραφα που ένας επενδυτής θα βρει συνήθως όταν ζητά πληροφορίες σχετικά με ένα αμοιβαίο κεφάλαιο. Τα άλλα δύο έγγραφα περιλαμβάνουν το ενημερωτικό δελτίο και το συνοπτικό ενημερωτικό δελτίο.
Τα αμοιβαία κεφάλαια υποχρεούνται να καταθέτουν και να διατηρούν πολυάριθμα έντυπα στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) σε συνδυασμό με τις καταχωρίσεις τους. Το ενημερωτικό δελτίο απαιτείται με την καταχώριση και μπορεί να συνοδεύεται από συνοπτικό ενημερωτικό δελτίο, το οποίο παρέχει μια σύντομη περίληψη για τους επενδυτές. Οι εταιρείες αμοιβαίων κεφαλαίων υποχρεούνται να παρέχουν στους επενδυτές ενημερωτικό δελτίο όταν αγοράζουν μετοχές.
Περιεχόμενο του SAI
Για τα αμοιβαία κεφάλαια απαιτείται μια δήλωση συμπληρωματικών πληροφοριών. Τα κεφάλαια δεν είναι υποχρεωμένα να τα διανέμουν στους μετόχους αλλά πρέπει να τα παρέχουν σε περίπτωση που ζητηθεί. Η δήλωση συμπληρωματικών πληροφοριών παρέχει στο αμοιβαίο κεφάλαιο την ευκαιρία να επεκτείνει τις λεπτομέρειες σχετικά με το αμοιβαίο κεφάλαιο που δεν γνωστοποιούνται ή δεν συζητούνται ευρέως στο ενημερωτικό δελτίο.
Το ΑΟΕ ενημερώνεται τακτικά και συχνά περιλαμβάνει τις οικονομικές καταστάσεις του ταμείου. Συνήθως θα περιλαμβάνει πληροφορίες σχετικά με τους αξιωματικούς, τους διευθυντές και άλλα άτομα που ελέγχουν την κατεύθυνση των επενδύσεων του ταμείου.
Έγγραφα Αναφοράς Αμοιβαίου Κεφαλαίου
Τα έγγραφα του SAI και του ενημερωτικού δελτίου αποτελούν τις κύριες πηγές πληροφοριών που ένας επενδυτής θα βρει όταν αναζητά λεπτομέρειες σχετικά με ένα ταμείο στην ιστοσελίδα του. Απαιτείται ένα ευρύ φάσμα άλλων μορφών και γνωστοποιήσεων των αμοιβαίων κεφαλαίων ως εγγεγραμμένων τίτλων βάσει του νόμου περί χρεογράφων του 1933 και του νόμου περί εταιρειών επενδύσεων του 1940. Εκτός από το ενημερωτικό δελτίο και το SAI, τα κεφάλαια πρέπει να υποβάλλουν εξαμηνιαίες και ετήσιες εκθέσεις με τα στοιχεία του αμοιβαίου κεφαλαίου τις οικονομικές καταστάσεις και τις τριμηνιαίες εκθέσεις με τις συμμετοχές του χαρτοφυλακίου.
Όλες οι καταθέσεις ενός ταμείου μπορούν να βρεθούν στο διαδίκτυο μέσω της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Τα περισσότερα κεφάλαια θα παρέχουν συνήθως όλες τις καταθέσεις τους για τους επενδυτές στην ιστοσελίδα του αμοιβαίου κεφαλαίου. Άλλοι τύποι αναφορών μάρκετινγκ κεφαλαίων που μπορούν να βοηθήσουν έναν επενδυτή να προβεί σε επενδυτικές αποφάσεις για ένα ταμείο περιλαμβάνουν τα ενημερωτικά δελτία κεφαλαίων, τις εκθέσεις επιδόσεων, τα υψηλά αποθέματα κεφαλαίων, τις κατηγορίες επενδύσεων και τις κατανομές των κατανομών κεφαλαίων. Οι εταιρείες αμοιβαίων κεφαλαίων αποκαλύπτουν συνήθως διανομές, έξοδα ταμείου και περιουσιακά στοιχεία υπό διαχείριση. Συχνά οι ιστοσελίδες μάρκετινγκ τους θα περιλαμβάνουν χαρακτηριστικά αμοιβαίου κεφαλαίου, όπως η τιμή στα κέρδη και η μέση χρηματιστηριακή αξία.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.