Θα έπρεπε να δανειστείτε από το σχέδιο συνταξιοδότησής σας;

Σκοπός του προγραμματισμού συνταξιοδότησης είναι να χρηματοδοτήσετε τα έτη μετά την εργασία σας, επιτρέποντάς σας να διατηρήσετε ή να βελτιώσετε το προ-συνταξιοδοτικό επίπεδο ζωής σας. Ως εκ τούτου, ο οικονομικός σας / συνταξιούχος προγραμματιστής θα σας ενθαρρύνει να εξοικονομήσετε όσο το δυνατόν περισσότερο στους ειδικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης σας και να αναβάλλετε τις αναλήψεις για όσο χρονικό διάστημα επιτρέπεται στο πλαίσιο του σχεδίου.

Η άντληση κεφαλαίων από το λογαριασμό συνταξιοδότησης μπορεί να επηρεάσει δυσμενώς τις αποταμιεύσεις σας από συνταξιοδότηση, αλλά υπάρχουν περιπτώσεις κατά τις οποίες αυτό έχει νόημα. Σε αυτό το άρθρο, θα εξετάσουμε μερικά από τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα του δανεισμού από τον λογαριασμό σας συνταξιοδότησης.

Δάνεια έναντι αναλήψεων

Πρώτον, ας διακρίνουμε. Η λήψη ενός δανείου είναι διαφορετική από την απόσυρση από ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης. Και οι δύο μειώνουν τα περιουσιακά στοιχεία του χαρτοφυλακίου σας, φυσικά: Εάν ο λογαριασμός σας κατέχει 100.000 δολάρια και κερδίζετε 40.000 δολάρια, θα έχετε υπόλοιπο 60.000 δολαρίων. Ωστόσο, με την απόσυρση, δεν απαιτείται να επιστρέψετε το ποσό που διανέμετε από το σχέδιο, ενώ ένα δάνειο πρέπει να επιστραφεί στο σχέδιο, προκειμένου να αποφευχθεί να θεωρηθεί ως φορολογητέο γεγονός.

(Δείτε επίσης "Μερικές φορές πληρώνει για να δανειστεί από το 401 σας (k).)

Διαποικίληση

Η διαφοροποίηση αποτελεί σημαντικό μέρος του προγραμματισμού των συνταξιοδοτικών συστημάτων. (Βλέπε: "Η σημασία της διαφοροποίησης.") Οι σχεδιαστές συνταξιοδότησης συνιστούν συνήθως τη διαφοροποίηση των περιουσιακών στοιχείων ανάλογα με την ανοχή κινδύνου του μεμονωμένου πελάτη. Ενώ ο προγραμματισμός βασίζεται στην προηγούμενη και την προβλεπόμενη απόδοση των περιουσιακών στοιχείων, ο κίνδυνος πρέπει να εξεταστεί, εκτός εάν πρόκειται για περιουσιακά στοιχεία που παράγουν εγγυημένο ποσοστό απόδοσης ή εγγυημένου ενδιαφέροντος. Ένα από τα μειονεκτήματα του δανεισμού από το σχέδιο συνταξιοδότησής σας είναι ότι το ποσό του δανείου δεν επενδύεται πλέον και συνεπώς θα μπορούσε να βλάψει τους λόγους διαφοροποίησης μέχρι να επιστραφεί το ποσό στο σχέδιο.

Ωστόσο, όταν παίρνετε ένα δάνειο, το ποσό του δανείου θα αντιμετωπιστεί ως περιουσιακό στοιχείο στο σχέδιο, καθώς θα αντικατασταθεί από τη διάταξή σας. Αν και το ποσό δεν θα διαφοροποιηθεί, θα λάβει εγγυημένο ποσοστό απόδοσης, το οποίο θα μπορούσε να είναι μέσο όρο του βασικού επιτοκίου συν 2%. Θυμηθείτε ότι η διαφοροποίηση έρχεται με κινδύνους και υπάρχει η πιθανότητα να έχετε αρνητική απόδοση στις επενδύσεις σας, εκτός αν ορισμένες από τις επενδύσεις σας έχουν εγγυημένο ποσοστό απόδοσης. Ως εκ τούτου, το πλεονέκτημα της λήψης ενός δανείου από το λογαριασμό σας είναι ότι θα λάβετε ένα εγγυημένο ποσοστό απόδοσης του ποσού του δανείου.

Διπλή Φορολογία

Ένα από τα επιχειρήματα κατά της λήψης δανείου από το συνταξιοδοτικό σας πρόγραμμα είναι ότι το ποσό που επιστρέφετε στους τόκους θα φορολογηθεί διπλά. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι οι αποπληρωμές δανείων, συμπεριλαμβανομένων των τόκων, θα γίνονται με ποσά που έχουν ήδη φορολογηθεί και θα φορολογούνται όταν αποσύρονται από το λογαριασμό συνταξιοδότησης.

"Μόλις οι αποπληρωμές του δανείου σας μετά το φόρο χτυπήσουν το σχέδιο σας 401 (k), γίνονται προκαταβολικά και όταν συνταξιοδοτηθείτε και αρχίσετε να λαμβάνετε διανομές, οι αποπληρωμές του δανείου σας θα φορολογούνται ξανά", λέει ο Michael Mezheritskiy, πρόεδρος της Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Ως εκ τούτου, η διπλή φορολογία."

Ας δούμε ένα παράδειγμα:

Κοίμηση Κοίμησης 1:

• Συνεισφέρετε 100.000 δολάρια στο σχέδιο συνταξιοδότησης σας με προκαταβολή.
• Τα $ 100.000 συγκεντρώνουν κέρδη $ 10.000.
• Δεν έχετε πάρει ποτέ δάνειο από την ισορροπία του προγράμματος συνταξιοδότησης.

Τα $ 110, 000 θα φορολογούνται με τον κανονικό σας συντελεστή φόρου εισοδήματος όταν αποσύρονται από τον λογαριασμό σας συνταξιοδότησης. Επειδή τα $ 100.000 προερχόταν από προκαταβολικά ποσά και τα κέρδη των 10.000 δολαρίων που είχαν συγκεντρωθεί με προκαταβολή, τα $ 110.000 θα φορολογούνται μόνο όταν αποσύρονται.

Κοίμηση 2:

• Συνεισφέρετε 100.000 δολάρια στο σχέδιο συνταξιοδότησης σας με προκαταβολή.
• Τα $ 100.000 κερδίζουν $ 8.500 σε κέρδη.
• Πήρατε ένα δάνειο ύψους 20.000 δολαρίων από το σχέδιο, το οποίο εξοφλήσατε.
• Ο τόκος που επιστρέφεται στο δάνειο είναι $ 1.500.

Τα $ 110, 000 θα φορολογούνται με τον κανονικό σας συντελεστή φόρου εισοδήματος όταν αποσύρονται από τον λογαριασμό σας συνταξιοδότησης. Δεδομένου ότι τα 100.000 δολάρια προήλθαν από προκαταβολικά ποσά και τα έσοδα ύψους 8.500 δολαρίων που είχαν συγκεντρωθεί με προκαταβολή, τα 108.500 δολάρια θα φορολογούνται μόνο όταν αποσύρονται. Ωστόσο, τα 1.500 δολάρια που προέκυψαν από την εξόφληση του τόκου για το δάνειο εξοφλήθηκαν με ποσά που είχαν ήδη φορολογηθεί και θα φορολογούνται ξανά όταν αποσύρονται από το λογαριασμό συνταξιοδότησης. Ως αποτέλεσμα, θα πληρώνετε φόρους δύο φορές για τα $ 1.500.

Συνέπειες της αποτυχίας των πληρωμών

Με λίγες σαφώς καθορισμένες εξαιρέσεις, τα δάνεια που έχουν ληφθεί από το λογαριασμό συνταξιοδότησης πρέπει να επιστραφούν τουλάχιστον τριμηνιαία και πρέπει να εξοφληθούν σε επίπεδο, αποσβεσμένα ποσά κεφαλαίου και τόκων. Η μη τήρηση αυτών των απαιτήσεων μπορεί να οδηγήσει στο να θεωρηθεί ότι το δάνειο αποτελεί φορολογητέα συναλλαγή. Θα σήμαινε επίσης ότι θα χάσετε την ευκαιρία να συγκεντρώσετε τα ποσά που έχουν αναβληθεί από το φόρο για το ποσό και να κάνετε διαφοροποιημένες επενδύσεις μαζί του.

"Νομίζω ότι είναι πάντα καλύτερο να μην δανειστεί κανείς από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης εκτός αν είναι έσχατη λύση. Παρόλο που το κάνει αυτό ως ένας τρόπος φόρου για την πρόσβαση στην πρωτεύουσα, δεν λειτουργεί πάντοτε έτσι ", λέει ο Allan Katz, πρόεδρος της Comprehensive Wealth Management Group, LLC, στο Staten Island, NY

Αν αφήσετε τον εργοδότη σας πριν από την αποπληρωμή του δανείου, ίσως χρειαστεί να επιστρέψετε ολόκληρο το υπόλοιπο μέσα σε σύντομο χρονικό διάστημα, αντί για το καθορισμένο χρονοδιάγραμμα. Εάν δεν μπορείτε να εξοφλήσετε το υπόλοιπο, το σχέδιο μπορεί να το μεταχειριστεί ως διανομή (offset). Ως εκ τούτου, το δάνειο θα αντιμετωπίζεται ως τακτικό εισόδημα εκτός αν διαθέτετε κεφάλαια για να αντικαταστήσετε το ποσό ως συνεισφορά ανατροπής σε ένα επιλέξιμο πρόγραμμα συνταξιοδότησης εντός 60 ημερών από την ημερομηνία της αντιστάθμισης ή είστε επιλέξιμοι να ολοκληρώσετε μια άμεση ανατροπή του γραμμάτια σε άλλο εξειδικευμένο σχέδιο.

Τα υπόλοιπα δανείων που αντιμετωπίζονται ως διανομές δεν υπόκεινται μόνο σε φόρο εισοδήματος, αλλά μπορούν επίσης να υπόκεινται στην ποινή 10% πρώιμης διανομής.

Γιατί να πάρετε ένα δάνειο από το σχέδιο συνταξιοδότησης;

Θα πρέπει να λάβετε δάνεια από το σχέδιο συνταξιοδότησης μόνο εάν έχετε εξαντλήσει άλλες επιλογές χρηματοδότησής σας, ή εάν το δάνειο θα σας βοηθήσει να βελτιώσετε τα οικονομικά σας. Για παράδειγμα, εάν είχατε υπόλοιπα πιστωτικών καρτών ύψους 20.000 δολαρίων με επιτόκιο 15% και θα μπορούσατε να πληρώσετε 400 δολάρια το μήνα, θα μπορούσε να έχει νόημα από οικονομική άποψη να λάβετε ένα δάνειο από το συνταξιοδοτικό σας πρόγραμμα για να εξοφλήσετε την πιστωτική σας κάρτα ισορροπίες. Ας συγκρίνουμε τα δύο σενάρια:

Ενώ είναι αλήθεια ότι τα 2.351, 41 δολάρια που πληρώνετε σε τόκους επί του ποσού του δανείου σας θα φορολογηθούν διπλά, το προφανές όφελος είναι ότι ο τόκος θα σας επιστραφεί αντί για μια εταιρεία πιστωτικών καρτών και το ποσό που θα πληρώσετε σε τόκους θα είναι σημαντικά χαμηλότερα.

Εάν παίρνετε ένα δάνειο από το λογαριασμό συνταξιοδότησης για να εξοφλήσετε το υπόλοιπο της πιστωτικής σας κάρτας, βεβαιωθείτε ότι έχετε λάβει μέτρα για να αποφύγετε τη συγκέντρωση νέου χρέους κάτω από τις πιστωτικές κάρτες. Συμβουλευτείτε τον οικονομικό σας σύμβουλο για βοήθεια σε αυτόν τον τομέα - αυτός ή αυτή μπορεί επίσης να σας βοηθήσει να διασφαλίσετε ότι το πιστωτικό αποτέλεσμά σας δεν επηρεάζεται αρνητικά.

Ένας άλλος καλός λόγος για τη λήψη ενός δανείου από το λογαριασμό συνταξιοδότησής σας είναι να χρησιμοποιήσετε το ποσό δανείου για να αγοράσετε ένα σπίτι. Όπως δείχνουν οι τάσεις της βιομηχανίας, τα ποσά που επενδύονται στο σπίτι σας παρέχουν σημαντική απόδοση της επένδυσης. Επιπλέον, μπορείτε επίσης να χρησιμοποιήσετε το σπίτι σας για να χρηματοδοτήσετε τη συνταξιοδότησή σας, είτε με την πώληση του σπιτιού είτε με την ανάληψη υποθήκης.

"Συνιστώ δανεισμό από το σχέδιο συνταξιοδότησης για κεφαλαιουχικές δαπάνες όπως επισκευές στο σπίτι ή για να ξεκινήσετε μια επιχείρηση και για ενοποίηση χρέους σε ορισμένες καταστάσεις", λέει ο Wes Shannon, CFP®, ιδρυτής της SJK Financial Planning, LLC, στο Hurst, Τέξας. "Ποτέ δεν δανείζεται από σχέδιο συνταξιοδότησης για έξοδα εκπαίδευσης. Η κυβέρνηση κάνει εύκολα τα χαμηλού κόστους δάνεια διαθέσιμα για το κολέγιο, αλλά όχι για τη συνταξιοδότησή σας. "

Ελέγξτε τις προβλέψεις του σχεδίου σας

Όχι όλα τα ειδικά προγράμματα επιτρέπουν δάνεια, ενώ κάποια που το κάνουν θα τους επιτρέψουν μόνο για ειδικούς σκοπούς, όπως η αγορά, η οικοδόμηση ή η ανακατασκευή μιας αρχικής κατοικίας ή η πληρωμή για ανώτατη εκπαίδευση ή ιατρικά έξοδα. Άλλοι επιτρέπουν δάνεια για οποιονδήποτε λόγο. Ο διαχειριστής του σχεδίου σας θα μπορέσει να εξηγήσει τις προβλέψεις του δανείου στο λογαριασμό συνταξιοδότησης.

Ανανεώστε το λογαριασμό σας αφού λάβετε ένα δάνειο

Αν πρέπει να λάβετε ένα δάνειο από το λογαριασμό συνταξιοδότησης, προσπαθήστε να συνεχίσετε να καταβάλλετε εισφορές και να αυξήσετε τα ποσά που συνεισφέρετε, όπου είναι δυνατόν. Αυτό μπορεί να είναι μια πρόκληση, δεδομένου ότι θα πρέπει επίσης να κάνετε αποπληρωμές δανείων, και αυτές οι αποπληρωμές δεν θα θεωρούνται εισφορές στο λογαριασμό σας συνταξιοδότησης. Ωστόσο, θα σας βοηθήσει να επαναφέρετε το αυγό σας φωλιά πολύ πιο γρήγορα.

Τα περισσότερα σχέδια θα σας επιτρέψουν να επιταχύνετε τις αποπληρωμές του δανείου σας, γεγονός που θα σας βοηθήσει να αποκαταστήσετε την ισορροπία του σχεδίου σας πιο γρήγορα. Βεβαιωθείτε ότι έχετε την απόδοση του δανείου σας στον προϋπολογισμό σας. Αυτό θα σας κρατήσει από την υπερβολική επιβάρυνση.

Η κατώτατη γραμμή

Δεν πρέπει να παίρνετε δάνειο από το λογαριασμό συνταξιοδότησής σας εκτός αν είναι απόλυτη αναγκαιότητα ή έχει καλή οικονομική έννοια. Ο καθορισμός του κατάλληλου δανείου απαιτεί την εκτίμηση του οικονομικού προφίλ σας και τη σύγκριση του δανειακού δικαιώματος με άλλες επιλογές, όπως η λήψη δανείου από χρηματοπιστωτικό ίδρυμα (εάν υπάρχει) ή η εξόφληση υπολοίπων πιστωτικών καρτών με την πάροδο του χρόνου. Να είστε βέβαιος να συζητήσετε το θέμα με τον οικονομικό σας σχεδιαστή, έτσι ώστε αυτός ή αυτή μπορεί να σας βοηθήσει να αποφασίσετε ποια επιλογή είναι καλύτερη για εσάς.

(Επίσης διαβάστε: "Κατανόηση των τόκων πιστωτικών καρτών.")