Roth Μετατροπή IRA
Μια μετατροπή Roth IRA είναι μια ανακοινώσιμη κίνηση περιουσιακών στοιχείων από ένα παραδοσιακό, SEP, ή απλό IRA σε μια Roth IRA, η οποία είναι μια φορολογητέα εκδήλωση. Μια μετατροπή Roth IRA μπορεί να είναι επωφελής για άτομα με μεγάλους παραδοσιακούς λογαριασμούς του IRA που αναμένουν ότι οι μελλοντικοί λογαριασμοί τους θα παραμείνουν στο ίδιο επίπεδο ή θα αυξηθούν κατά το χρόνο που σχεδιάζουν να αρχίσουν να αποσύρονται από τον φοροαποφυλαγμένο λογαριασμό τους, - δωρεάν αναλήψεις ειδικών διανομών.
ΔΙΑΚΟΠΗ ΜΕΤΑΦΟΡΑΣ Roth Μετατροπή IRA
Η μετατροπή μπορεί να πραγματοποιηθεί με αναστροφή των περιουσιακών στοιχείων απευθείας μεταξύ των διαχειριστών των IRA των παραδοσιακών και των Roth ή από τον ιδιοκτήτη του IRA που διανέμει τα περιουσιακά στοιχεία από το παραδοσιακό, SEP ή απλό IRA και κυλώντας το ποσό στο Roth IRA εντός 60 ημερών της παραλαβής του κατανεμημένου ποσού. Οποιεσδήποτε μετατροπές θα πρέπει να γίνονται με τη δέουσα επιμέλεια, ενδεχομένως να συμβουλευτείτε έναν οικονομικό προγραμματιστή ή έναν επαγγελματία του φορολογικού τομέα, καθώς ενδέχεται να υπάρξουν σημαντικές φορολογικές επιπτώσεις εάν δεν γίνει σωστά. Αυτό είναι ακόμη σημαντικότερο επειδή μια μετατροπή Roth που ολοκληρώθηκε μετά τις 31 Δεκεμβρίου 2017 δεν μπορεί πλέον να επαναχαρακτηριστεί - με άλλα λόγια, δεν μπορεί να επανέλθει σε παραδοσιακό IRA αργότερα.
Όταν οι μετατροπές γίνονται αισθητές
Το μεγάλο πλεονέκτημα των μετατροπών του Roth IRA είναι να έχουν αφορολόγητες αναλήψεις κατά τη συνταξιοδότηση. Αυτό μπορεί να είναι ελκυστικό εάν αναμένετε να είστε σε υψηλότερο περιθωριακό φορολογικό σκέλος κατά τη συνταξιοδότηση, κάτι που συνήθως δεν ισχύει για τους περισσότερους ανθρώπους. Αλλά υπάρχει μια άλλη πτυχή στις μετατροπές που παίρνει λιγότερη προσοχή: Με το χρονοδιάγραμμα μιας σειράς μετατροπών που συμπίπτουν με τα έτη όταν η φορολογική σας κατηγορία είναι χαμηλότερη, το ποσό των φόρων που καταβλήθηκαν για αυτές τις μετατροπές θα ελαχιστοποιηθεί.
Οι φορολογικές εκτιμήσεις είναι το κλειδί για μια μετατροπή Roth IRA. Δεν έχει νόημα να μετατρέψετε αν θα σας παραδοθεί ένα φορολογικό νομοσχέδιο τώρα που θα είναι πολύ μεγαλύτερο από ό, τι αν περίμενετε να αποσύρετε τα κεφάλαια. Επιπλέον, η χρονική αξία του χρήματος είναι σημαντική. Ένα δολάριο στο χέρι σας σήμερα αξίζει περισσότερο από ένα δολάριο που έρχεται κάποια στιγμή στο μέλλον. Ένας άλλος παράγοντας είναι ότι δεν θέλετε μια μεγάλη μετατροπή σε κανένα έτος να σας χτυπήσει σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα. Για παράδειγμα, εάν ένα παντρεμένο ζευγάρι που αναμένεται να καταβάλει μαζί $ 115.000 σε φορολογητέο εισόδημα μετατρέψει μέχρι 50.000 δολάρια σε ένα Roth IRA, θα μπορούσαν να παραμείνουν εντός του οριακού φορολογικού σκέλους 22% για το 2018, το οποίο ισχύει για φορολογητέο εισόδημα μεταξύ $ 77.401 και $ 165.000. Ένα δολάριο πάνω από αυτό το όριο θα έδινε το ζευγάρι στο 24%.
Μια άλλη πτυχή που πρέπει να εξετάσετε είναι να κάνετε μια φιλανθρωπική έκπτωση με τα περιουσιακά στοιχεία ενός ΙΡΑ. Οι μεταβολές του 2018 στον φορολογικό νόμο έχουν ουσιαστικά λάβει υπόψη τις εκπτώσεις αυτές για πολλούς φορολογούμενους. Αν όμως χρησιμοποιούσατε χρήματα από έναν ΙΡΑ για να κάνετε μια φιλανθρωπική συνεισφορά, η φορολογική έκπτωση για εισφορά σε δημόσιο φιλανθρωπικό ίδρυμα μπορεί να ανέλθει στο 60% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος (AGI) του ζευγαριού για δωρεές σε μετρητά και μέχρι 30% για δωρεές κινητών αξιών όπως αυτές που παρέχονται σε έναν IRA. Εάν η συνεισφορά σας υπερβαίνει αυτά τα όρια, το IRS σάς επιτρέπει να μεταφέρετε την περίσσεια προς τα εμπρός για διάστημα έως και πέντε ετών.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.