Roth 401 (k)
Το Roth 401 (k) είναι ένας λογαριασμός αποταμίευσης που χρηματοδοτείται από εργοδότες και χρηματοδοτείται από δολάρια μετά τη φορολογία μέχρι το όριο συνεισφοράς του σχεδίου. Αυτός ο τύπος επενδυτικού λογαριασμού είναι κατάλληλος για άτομα που πιστεύουν ότι θα είναι σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση από ό, τι τώρα, καθώς οι αποσύρσεις είναι αφορολόγητες. Το παραδοσιακό σχέδιο 401 (k), από την άλλη πλευρά, χρηματοδοτείται με προκαταβολικά χρήματα, με αποτέλεσμα φόρο επί των μελλοντικών αναλήψεων.
1:57Εισαγωγή στο μοντέλο 401 (K)
Η κατανόηση του Roth 401 (k)
Το Roth 401 (k) είναι ένα μοναδικό υβριδικό όχημα εξοικονόμησης συνταξιοδότησης που συνδυάζει πολλά από τα καλύτερα χαρακτηριστικά των παραδοσιακών σχεδίων 401 (k) και των Roth IRAs. Οι εργοδοτικές εισφορές πραγματοποιούνται χρησιμοποιώντας δολάρια μετά τη φορολογία χωρίς περιορισμούς εισοδήματος για συμμετοχή.
Βασικές τακτικές
- Το Roth 401 (K) είναι ένα φοροαπαλλασσόμενο όχημα αποταμίευσης συνταξιοδότησης που συνδυάζει χαρακτηριστικά από τα παραδοσιακά σχέδια 401 (k) και τους Roth IRAs.
- Οι εισφορές και τα έσοδα μπορούν να αποσυρθούν χωρίς φόρους, εφόσον πληρούνται ορισμένα κριτήρια.
- Το 2019, το όριο συνεισφοράς είναι $ 19.000, και τα 50 και άνω μπορούν να συνεισφέρουν επιπλέον 6.000 δολάρια.
Ένα Roth 401 (k) υπόκειται σε όρια εισφορών που βασίζονται στην ηλικία του ατόμου. Για παράδειγμα, το όριο συνεισφοράς για άτομα το 2019 είναι 19.000 δολάρια ετησίως (αύξηση κατά 500 δολάρια από το 2018). Τα άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να συνεισφέρουν επιπλέον 6000 δολάρια ως συνεισφορά για τη σύλληψη.
Οι αναλήψεις εισφορών και κερδών δεν φορολογούνται εφόσον η απόσυρση είναι ειδική διανομή, πράγμα που σημαίνει ότι πρέπει να πληρούνται ορισμένα κριτήρια. Πρώτον, ο λογαριασμός Roth 401 (k) πρέπει να έχει πραγματοποιηθεί για τουλάχιστον πέντε έτη. Επιπλέον, η ανάληψη πρέπει να έχει πραγματοποιηθεί για λόγους αναπηρίας, κατά τη διάρκεια ή μετά το θάνατο ενός κατόχου λογαριασμού ή όταν ο κάτοχος λογαριασμού φθάνει τουλάχιστον το 59½ ετών.
Οι διανομές απαιτούνται για τα άτομα ηλικίας τουλάχιστον 70½ ετών, εκτός εάν το άτομο εξακολουθεί να απασχολείται στην εταιρεία που κατέχει το 401 (k) και δεν είναι ιδιοκτήτης της επιχείρησης που χρηματοδοτεί το σχέδιο με ποσοστό 5% (ή περισσότερους).
Παράδειγμα ενός Roth 401 (k)
Ας υποθέσουμε ότι κερδίζετε 4, 000 δολάρια το μήνα και έχετε επιλέξει 5% ως συνεισφορά Roth 401 (k). Στη συνέχεια αφαιρούνται 200 δολάρια από το μισθό σας κάθε μήνα μετά τις φορολογικές παρακρατήσεις. Αυτό είναι σε αντίθεση με μια συνεισφορά 401 (k), η οποία αφαιρείται από τα προκαταβολικά δολάρια.
Roth 401 (k) έναντι των παραδοσιακών 401 (k)
Η κύρια διαφορά μεταξύ ενός Roth 401 (k) και ενός παραδοσιακού 401 (k) σχετίζεται με τη φορολόγηση της χρηματοδότησης και των διανομών. Όταν χρηματοδοτείται ένα παραδοσιακό 401 (k), η εισφορά αφαιρείται από το εισόδημα του υπαλλήλου πριν από τη φορολογία. Εναλλακτικά, οι συνεισφορές που γίνονται σε ένα Roth 401 (k) πραγματοποιούνται μετά από φόρους έχουν ήδη ληφθεί.
Σε αντίθεση με ένα Roth 401 (k), ένας Roth IRA δεν υπόκειται σε ελάχιστες απαιτούμενες διανομές.
Όταν η διανομή γίνεται από παραδοσιακό 401 (k), ο κάτοχος του λογαριασμού υπόκειται στη φορολόγηση των εισφορών και των κερδών του. Αλλά με ένα Roth 401 (k), ο κάτοχος του λογαριασμού δεν υπόκειται σε φόρους από τις διανομές εφόσον είναι κατάλληλοι.
Το Roth 401 (k) s δεν διατίθεται σε όλα τα προγράμματα συνταξιοδότησης που υποστηρίζονται από την εταιρεία. Όταν είναι, το 43% των αποταμιευτών επιλέγει ένα έναντι ενός παραδοσιακού 401 (k). Οι χιλιετηρίδες είναι πιο πιθανό να συνεισφέρουν σε ένα Roth 401 (k) από τους Gen Xers ή τους Baby Boomers.
Πλεονεκτήματα ενός Roth 401 (k)
Τα οφέλη ενός Roth 401 (k) έχουν τον μεγαλύτερο αντίκτυπο σε άτομα που βρίσκονται σήμερα σε χαμηλές φορολογικές κλίμακες και προβλέπουν τη μετάβαση σε υψηλότερες φορολογικές κλίμακες στο μέλλον. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι οι εισφορές φορολογούνται τώρα με χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή και οι κατανομές είναι αφορολόγητες όταν το άτομο βρίσκεται σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα. Τα νεαρά άτομα έχουν επίσης περισσότερο χρόνο για να αυξηθεί ο φόρος πριν από τη συνταξιοδότηση και, επομένως, να επωφεληθούν περισσότερο από το γεγονός ότι οι καταβολές όχι μόνο των εισφορών αλλά και των κερδών δεν φορολογούνται.
Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο ένα Roth 401 (k) μπορεί να είναι λιγότερο επωφελές για όσους αναμένουν να εγκαταλείψουν τις φορολογικές κλίμακες, όπως τα άτομα κοντά στη συνταξιοδότηση που αναμένουν πτώση του εισοδήματος.
Ιστορία του Roth 401 (k)
Το 2001, το Κογκρέσο υιοθέτησε τον νόμο για την οικονομική ανασυγκρότηση και τη φορολογική ελάφρυνση (EGTRRA). Η πράξη μείωσε τους συντελεστές φόρου εισοδήματος μετά την ύφεση του 2001 και δημιούργησε το Roth 401 (k) για να αυξήσει τις φορολογικές εκπτώσεις που θα μπορούσαν να κάνουν οι άνθρωποι.
Από τις αρχές του 2006, επετράπη στους εργοδότες να τροποποιήσουν τα 401 (k) σχέδια τους ώστε οι εργαζόμενοι να μπορούν να επιλέξουν τη φορολογική μεταχείριση Roth IRA (συνεισφορά με δολάρια μετά τη φορολογία) για ένα μέρος ή το σύνολο των συνταξιοδοτικών εισφορών τους. Roth 401 (k) s περιγράφονται στην ενότητα 402Α του Κώδικα Εσωτερικού Εισοδήματος.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.