Μετατροπή μεταβλητής προσόδου σε έναν ΙΡΑ

Μπορείτε να μεταβιβάσετε κατάλληλες μεταβλητές προσόδους - εκείνες που έχουν καθοριστεί με δολάρια προ φόρων - σε ένα παραδοσιακό IRA. Οι αναγνωρισμένες προσόδους συχνά δημιουργούνται από τους εργοδότες για λογαριασμό των εργαζομένων τους στο πλαίσιο ενός σχεδίου συνταξιοδότησης. Οι μη καταρτισμένες μεταβλητές προσόδους - εκείνες που καθορίζονται με δολάρια μετά τη φορολογία - δεν είναι επιλέξιμες για ανατροπή σε παραδοσιακό IRA, αλλά μπορείτε να τις μεταφέρετε σε άλλους τύπους μη ειδικευμένων λογαριασμών.

Χαρακτηριστικά μεταβλητών προσόδων

Η μεταβλητή πρόσοδος είναι επενδυτικό μέσο συνδυασμένο με παροχές ασφάλισης ζωής. Αυτά τα προϊόντα είναι δημοφιλή στον προγραμματισμό συνταξιοδότησης επειδή προσφέρουν φοροαπαλλαγή ανάπτυξης και ορισμένες εγγυήσεις για τον κύριο, μια μελλοντική εισοδηματική ροή και ένα όφελος θανάτου για τους κληρονόμους.

Όπως και άλλα επενδυτικά προϊόντα, μια μεταβλητή πρόσοδος μπορεί να διατηρηθεί είτε σε έναν φορολογητέο λογαριασμό είτε σε ένα προνομιακό πρόγραμμα ειδικών συνταξιοδοτικών παροχών. Τα κεφάλαια στο πλαίσιο της μεταβλητής προσόδου μπορούν να κατανεμηθούν σε όλους τους υπό-λογαριασμούς, οι οποίοι είναι παρόμοιοι με τα αμοιβαία κεφάλαια, για τη συμμετοχή στη χρηματιστηριακή αγορά ή στην αγορά ομολόγων. Σε συνδυασμό με το μοναδικό όφελος από το εγγυημένο εισόδημα, οι συμβάσεις πρόωρης συνταξιοδότησης είναι χρήσιμες ως συνταξιοδοτική αντικατάσταση ή ως συμπλήρωμα πολλών αποταμιευτών.

Τρέχοντας πάνω από μια προσφορά σε έναν IRA

Πολλά προγράμματα συνταξιοδότησης από εργοδότες έχουν τη μορφή σύμβασης μεταβλητής πρόβλεψης, όπως τα σχέδια 457 ή 403 (β), ιδίως στον δημόσιο τομέα. Όταν οι άνθρωποι αλλάζουν δουλειά, μπορούν ακόμα να κυλήσουν πάνω από μία από αυτές τις φορολογικά προστατευμένες προσόδους σε ένα παραδοσιακό IRA αφορολόγητο. Από την 1η Ιανουαρίου 2008, τα κεφάλαια από αυτά τα σχέδια μπορούν επίσης να μετατραπούν σε έναν Roth IRA, αν και οι φόροι θα οφείλονται στο ποσό που μετατρέπεται.

Οι μεταβλητές προσόδους που αγοράζονται εκτός του χώρου εργασίας μπορούν επίσης να μεταφερθούν σε άλλη ειδική προσφορά μέσω μιας ανταλλαγής 1035. Πρόκειται για μια μη φορολογητέα μεταφορά που χρησιμοποιείται συχνά για να αποκτήσει πρόσβαση σε μια νέα σύμβαση αμοιβών με διαφορετικές επενδυτικές επιλογές, καλύτερους αναβάτες ή χαμηλότερα έξοδα. Όσο τα κεφάλαια παραμένουν σε ειδική κατάσταση, δεν εισπράττονται φόροι.