Στρατηγικές συνταξιοδότησης για ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων

Ως ιδιοκτήτης μικρής επιχείρησης, είστε απόλυτα υπεύθυνος για το δικό σας σχεδιασμό συνταξιοδότησης. Αν έχετε εργαζόμενους, μπορεί να αισθανθείτε υπεύθυνοι για να τους βοηθήσετε να προγραμματίσουν την επιτυχή συνταξιοδότησή τους. Οι εκτιμήσεις και τα σχέδια αποταμίευσης συνταξιοδότησης που σας δουλεύουν, ως ιδιοκτήτης μικρής επιχείρησης, θα πρέπει να είναι υψίστης σημασίας όταν σχεδιάζετε τόσο τη συνταξιοδότησή σας όσο και τη σύνταξη των υπαλλήλων σας.

Επιλέξτε μια παραδοσιακή στρατηγική συνταξιοδότησης

Υπάρχουν κάποιες παραδοσιακές επιλογές εκτός από τη χρήση της μικρής επιχείρησής σας για να χρηματοδοτήσετε τη συνταξιοδότησή σας, όπως οι IRAs και οι 401 (k) s, οι οποίες λειτουργούν ως πρόσθετες πηγές εισοδημάτων από τη συνταξιοδότηση εκτός από την εκκαθάριση της μικρής επιχείρησης σας.

Δημιουργία ενός απλού IRA: Το πρόγραμμα αντιστοίχισης των κινήτρων εξοικονόμησης για τους εργαζομένους ή το SIMPLE IRA είναι ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης που διατίθεται στις μικρές επιχειρήσεις. Το 2018, οι υπάλληλοι μπορούν να αναβάλουν μέχρι και τα 12.500 δολάρια του μισθού τους, προ φόρων, ενώ όσοι είναι άνω των 50 ετών μπορούν να αναβάλουν έως και 15.500 δολάρια, εκμεταλλευόμενοι μια συνεισφορά ύψους 3.000 δολαρίων. Ωστόσο, οι υπάλληλοι που συμμετέχουν σε άλλα προγράμματα που χρηματοδοτούνται από εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν συνολικά όχι περισσότερα από 18.000 δολάρια σε όλα τα σχέδια που χρηματοδοτούνται από εργοδότες.

Οι εργοδότες μπορούν να αντιστοιχίσουν τις συνεισφορές των εργαζομένων σε ένα απλό IRA μέχρι το 3% της αποζημίωσης του εργαζομένου. Αντίστροφα, οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν το 2% της αποζημίωσης κάθε επιλέξιμου εργαζόμενου μέχρι το ποσό των 270.000 δολαρίων το 2018. Οι εργοδοτικές εισφορές είναι εκπεστέες από τον φόρο.

Οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων στη συνταξιοδότηση: Remington, IN

Δημιουργία SEP IRA: Μια απλουστευμένη σύνταξη εργαζομένων (SEP) είναι ένας άλλος τύπος ατομικού λογαριασμού συνταξιοδότησης (IRA) στον οποίο μπορούν να συνεισφέρουν οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων και οι υπάλληλοί τους. Το 2018, επιτρέπει στους υπαλλήλους να καταβάλλουν προκαταβολικές εισφορές έως και 25% του εισοδήματος ή 55.000 δολάρια, όποια από τις δύο είναι μικρότερη. Όπως ένα απλό σχέδιο, ένα ΣΕΠ επιτρέπει στους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων να καταβάλλουν φορολογικές εισφορές για λογαριασμό επιλέξιμων υπαλλήλων και οι υπάλληλοι δεν θα πληρώνουν φόρους επί των ποσών που ο εργοδότης συνεισφέρει εξ ονόματός τους μέχρι να λάβουν διανομές από το σχέδιο όταν συνταξιοδοτηθούν.

Σχεδόν κάθε μικρή επιχείρηση μπορεί να δημιουργήσει μια ΣΕΠ. Δεν έχει σημασία πόσο λίγοι εργαζόμενοι έχετε ή αν η επιχείρησή σας είναι δομημένη ως ατομική επιχείρηση, εταιρική σχέση, εταιρεία ή μη κερδοσκοπικός οργανισμός. Κάθε χρόνο, μπορείτε να αποφασίσετε πόσα χρήματα θα συμβάλλετε για λογαριασμό των εργαζομένων σας, έτσι ώστε να μην είστε κλειδωμένοι για να συμβάλλετε εάν η επιχείρησή σας έχει κακή χρονιά. Οι ιδιοκτήτες της επιχείρησης θεωρούνται επίσης υπάλληλοι και μπορούν να καταβάλλουν εισφορές των εργαζομένων στους δικούς τους λογαριασμούς.

Γενικά, το σχέδιο ΣΕΠ είναι μια καλύτερη επιλογή για πολλές μικρές επιχειρήσεις, διότι επιτρέπει μεγαλύτερη συνεισφορά και μεγαλύτερη ευελιξία. (Δείτε περισσότερες πληροφορίες: Ιδιοκτήτες επιχειρήσεων: Πώς να δημιουργήσετε έναν SEP IRA)

IRAs και Solo 401 (k) s: Αν βρίσκεστε σε ανταγωνιστικό τομέα και θέλετε να προσελκύσετε τα καλύτερα ταλέντα, ίσως χρειαστεί να προσφέρετε σχέδιο συνταξιοδότησης, όπως τα δύο που περιγράφονται παραπάνω. Ωστόσο, οι εργοδότες δεν υποχρεούνται να προσφέρουν παροχές συνταξιοδότησης στους υπαλλήλους τους. Εάν δεν το κάνετε, ένας τρόπος που μπορείτε να εξοικονομήσετε για τη δική σας αποχώρηση χωρίς να συμπεριλάβετε τους υπαλλήλους σας είναι μέσω ενός Roth ή ενός παραδοσιακού IRA, τον οποίο μπορεί να συνεισφέρει οποιοσδήποτε με εισόδημα απασχόλησης.

Μπορείτε επίσης να συνεισφέρετε σε έναν IRA για λογαριασμό του συζύγου σας. Οι IRA των Roth σας επιτρέπουν να συνεισφέρετε δολάρια μετά από φόρους και να κάνετε δωρεάν κατανομές στη συνταξιοδότηση. οι παραδοσιακοί ΙΡΑ σας επιτρέπουν να συνεισφέρετε προνομιακά δολάρια, αλλά θα πληρώσετε φόρο επί των διανομών. Το περισσότερο που μπορείτε να συνεισφέρετε σε έναν IRA το 2018 είναι $ 5.500 ($ 6.500 αν είστε 50 ετών ή μεγαλύτεροι).

Τέλος, εάν η μικρή επιχείρησή σας δεν έχει άλλους υπαλλήλους επιλέξιμους εκτός από τον / την σύζυγό σας, μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα Solo 401 (k) - διαβάσετε 401 (k) Σχέδια για τον ιδιοκτήτη μικρών επιχειρήσεων .

Αναπτύξτε μια στρατηγική εξόδου για την επιχείρησή σας

Μπορεί να φαίνεται παράξενο ότι η ανάπτυξη μιας στρατηγικής εξόδου από την επιχείρηση θα πρέπει να είναι ένα από τα πρώτα σας ζητήματα κατά το σχεδιασμό της συνταξιοδότησης. Αλλά εξετάστε αυτό: η μικρή επιχείρηση που ξοδεύετε τη ζωή σας μπορεί να γίνει το μεγαλύτερο περιουσιακό στοιχείο. Αν θέλετε να χρηματοδοτήσετε τη συνταξιοδότησή σας και να σταματήσετε να εργάζεστε, θα χρειαστεί να ρευστοποιήσετε την επένδυσή σας. Προκειμένου να προετοιμαστείτε να πουλήσετε τη μικρή επιχείρησή σας μια μέρα, πρέπει να είναι σε θέση να λειτουργήσει χωρίς εσάς. Δεν είναι ποτέ πολύ νωρίς για να αρχίσετε να σκέφτεστε πώς να πετύχετε αυτόν τον στόχο και πώς να βρείτε τον καλύτερο αγοραστή για τη μικρή επιχείρησή σας.

Οι συνθήκες της αγοράς επηρεάζουν την ικανότητά σας να πουλάτε την επιχείρησή σας. Ίσως θελήσετε να δημιουργήσετε ευελιξία στο σχέδιο αποχώρησής σας, ώστε να μπορείτε να πουλήσετε το ποντάρισμά σας κατά τη διάρκεια μιας ισχυρής αγοράς ή να εργαστείτε για μεγαλύτερο χρονικό διάστημα εάν χτυπά μια ύφεση. Σίγουρα θέλετε να αποφύγετε μια πώληση κινδύνου: Ένα πρόβλημα που θα συναντήσετε αν περιμένετε μέχρι την τελευταία στιγμή για να βγείτε από την επιχείρησή σας είναι ότι η επικείμενη συνταξιοδότησή σας θα δημιουργήσει την εντύπωση μιας πώλησης κινδύνου μεταξύ δυνητικών αγοραστών και δεν θα είστε σε θέση να Πωλήστε την εταιρεία σας με ασφάλιστρο.

Η κατώτατη γραμμή

Περισσότεροι από το ένα τρίτο των ιδιοκτητών μικρών επιχειρήσεων που ερωτήθηκαν το 2014 δήλωσαν ότι δεν ήθελαν να συνταξιοδοτηθούν, ένα τέταρτο δήλωσε ότι δεν σχεδιάζουν να συνταξιοδοτηθούν, περισσότερο από το ένα τρίτο δήλωσαν ότι σχεδιάζουν να χωρίσουν το χρόνο συνταξιοδότησης μεταξύ εργασίας και αναψυχής, από το ήμισυ είπαν ότι θα ήταν δύσκολο να αποσυρθούν πλήρως. Ακόμη και αν είστε από τους πολλούς ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων που σχεδιάζουν να συνεχίσουν να εργάζονται, η δημιουργία ενός σχεδίου συνταξιοδότησης για τη μικρή επιχείρησή σας είναι μια καλή ιδέα επειδή σας δίνει επιλογές - και έχοντας επιλογές σημαίνει ότι θα αισθανθείτε πιο ικανοποιημένοι με όποια διαδρομή επιλέγετε .