Συμφωνία υιοθέτησης του IRA και έγγραφο εγγράφου

Τι είναι η Συμφωνία Υιοθεσίας για το IRA και το Σχέδιο Έγγραφο;

Μια Συμφωνία Υιοθετήσεως IRA και Έγγραφο Προγράμματος είναι μια σύμβαση μεταξύ του ιδιοκτήτη ενός ΙΡΑ και του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος όπου βρίσκεται ο λογαριασμός. Η συμφωνία υιοθέτησης και το σχέδιο του IRA πρέπει να υπογράφεται από τον κάτοχο του λογαριασμού πριν από την ισχύ του ατομικού λογαριασμού συνταξιοδότησης (IRA). Περιέχει βασικές προσωπικές πληροφορίες σχετικά με τον κάτοχο του λογαριασμού, όπως η διεύθυνση, η ημερομηνία γέννησης και ο αριθμός κοινωνικής ασφάλισης, και καθορίζει τους λεπτομερείς κανόνες σχετικά με τον λογαριασμό απόσυρσης.

Συμφωνία υιοθέτησης του IRA και επεξηγηματικό έγγραφο σχεδίου

Η συμφωνία υιοθέτησης του IRA και το έγγραφο σχεδίου εξηγούν τα ετήσια όρια εισφοράς του προγράμματος, τις προϋποθέσεις επιλεξιμότητας, τον τρόπο με τον οποίο μπορούν να επενδυθούν οι εισφορές, τους τύπους επενδύσεων που απαγορεύονται (π.χ. συλλεκτικά) και τα ποσά που μπορούν να επενδυθούν, οι διατάξεις σχετικά με τις απαιτούμενες διανομές, τον τρόπο με τον οποίο καταβάλλονται οι εργοδοτικές εισφορές, υπό ποιες προϋποθέσεις μπορεί να μεταφερθεί ο λογαριασμός, τι θα συμβεί στο λογαριασμό, εάν ο ιδιοκτήτης (καταθέτης) πεθάνει και ποιες αμοιβές και έξοδα σχετίζονται με το σχέδιο. Μια συμφωνία υιοθέτησης του IRA πρέπει να συνοδεύεται από ένα έγγραφο βασικού σχεδίου που εξηγεί πώς θα λειτουργήσει ένα σχέδιο.

Έντυπα IRS

Ένας κάτοχος λογαριασμού θα πρέπει να ολοκληρώσει μια συμφωνία υιοθεσίας IRA για τους παραδοσιακούς και τους Roth IRA και για τους Λογαριασμούς Εκπαίδευσης και Αποταμίευσης και Λογαριασμούς Εξοικονόμησης Υγείας (HSA). Μια τέτοια συμφωνία έχει επίσης ολοκληρωθεί για τα ειδικά προγράμματα, τους απλούς IRA, τους IRA ΣΕΠ και μια ποικιλία σχεδίων συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες. Η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) παρέχει ενημερωτικούς οδηγούς και έντυπα που καλύπτουν την έκδοση και την τεκμηρίωση του IRA στη σειρά 5305.

• Έντυπο 5305: Παραδοσιακός λογαριασμός ατομικής αποχώρησης
• Έντυπο 5305-A: Παραδοσιακός Λογαριασμός Θεματοφυλακής Ατομικής Αποχώρησης
• Έντυπο 5305-E: Λογαριασμός εμπιστοσύνης για την κάλυψη αποταμιεύσεων Coverdell
• Έντυπο 5305-EA: Λογαριασμός Θεματοφυλακής Εξοικονόμησης Εκπαίδευσης Coverdell (Σύμφωνα με το τμήμα 530 του Κώδικα Εσωτερικών Εισοδημάτων)
• Έντυπο 5305-R: Λογαριασμός ατομικών αποζημιώσεων συνταξιοδότησης Roth
• Έντυπο 5305-RA: Ατομικός λογαριασμός θεματοφυλακής συνταξιοδότησης Roth
• Έντυπο 5305-RB: Roth ατομική συνταξιοδότηση Ένταξη προσφορά
• Έντυπο 5305-S: SIMPLE Ατομικό Λογαριασμό Trust Retirement
• Έντυπο 5305-SA: Απλός Λογαριασμός Θεματοφυλακής Ατομικής Αποχώρησης
• Έντυπο 5305-SEP: Απλοποιημένη σύνταξη εργαζομένων - Συμφωνία συνεισφοράς μεμονωμένων λογαριασμών συνταξιοδότησης
• Έντυπο 5305-SIMPLE: Πρόγραμμα αντισταθμιστικών κινήτρων για τους εργαζόμενους μικρών εργοδοτών (SIMPLE) για χρήση σε ορισμένο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα
• Έντυπο 5306: Αίτηση έγκρισης πρωτότυπου ή ατομικού διακανονισμού συνταξιοδότησης χορηγούμενου από τον εργοδότη (IRA)

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Απλό IRA Μια απλή IRA είναι ένα σχέδιο αποταμίευσης συνταξιοδότησης που μπορεί να χρησιμοποιηθεί από τις περισσότερες μικρές επιχειρήσεις με 100 ή λιγότερους υπαλλήλους. περισσότερος ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) Ο ατομικός λογαριασμός αποχώρησης (IRA) είναι ένα επενδυτικό εργαλείο που τα άτομα χρησιμοποιούν για να κερδίσουν και να διαθέσουν κεφάλαια για αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης. πιο απλουστευμένη σύνταξη εργαζομένων (SEP) Ορισμός Μια απλοποιημένη σύνταξη εργαζόμενου είναι ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης που μπορεί να δημιουργήσει ένας εργοδότης ή αυτοαπασχολούμενος. περισσότερα Τι είναι η δημοσίευση IRS 590-A; Η δημοσίευση IRS 590-A παρέχει μια λεπτομερή ματιά στους κανόνες εισφορών για τις ατομικές διευθετήσεις συνταξιοδότησης (IRAs). περισσότερα Τι είναι ένας παραδοσιακός IRA; Ένας παραδοσιακός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) επιτρέπει στους ιδιώτες να κατευθύνουν εισοδήματα προ φόρων προς επενδύσεις που μπορούν να αυξηθούν με αναβολή φόρου. περισσότερη ποινή περί υπερβολικής σώρευσης Η ποινή υπερβολικής συσσώρευσης οφείλεται στην IRS όταν ο ιδιοκτήτης του λογαριασμού αποχώρησης ή ο δικαιούχος αποτύχει να διανείμει το ελάχιστο ποσό που οφείλεται για ένα έτος. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών