Συμβολή αποπληρωμής
Η συνεισφορά στην κάλυψη είναι ένας τύπος εισφοράς αποταμίευσης που επιτρέπει σε άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω να καταβάλλουν πρόσθετες εισφορές στους λογαριασμούς τους 401 (k) ή / και στους μεμονωμένους λογαριασμούς συνταξιοδότησης (IRAs). Οι συνεισφορές για την κάλυψη θα είναι μεγαλύτερες από το κανονικό όριο συνεισφοράς.
Η πρόβλεψη για την κάλυψη των εισφορών προέκυψε από τον νόμο περί οικονομικής ανάπτυξης και φορολογικής ανακούφισης του 2001 (EGTRRA), έτσι ώστε τα άτομα μεγαλύτερης ηλικίας να είναι σε θέση να αποθέσουν επαρκείς εξοικονομήσεις για συνταξιοδότηση.
Πώς οι Συνεισφορές Catch-Up λειτουργούν
Αρχικά, η δυνατότητα συνεισφοράς στο πλαίσιο της EGTRRA αναμένεται να λήξει το 2011. Ωστόσο, ο νόμος για την προστασία των συντάξεων του 2006 καθόρισε τις συνεισφορές για την κάλυψη των συντάξεων και άλλες παροχές που συνδέονται με τη σύνταξη.
Παρόλο που η χρήση των συνεισφορών κάλυψης του κινδύνου είναι ένας πολύ καλός τρόπος για πολλούς ανθρώπους να επεκτείνουν την αποταμίευσή τους από συνταξιοδότηση, αρκετές μελέτες δείχνουν ότι λίγοι επιλέξιμοι υποψήφιοι χρησιμοποιούν συνεισφορές για την κάλυψη των συντάξεων.
- Για το 2019 το όριο IRS για τις ετήσιες συνεισφορές σε έναν ΙΡΑ έχει αυξηθεί στα 6.000 δολάρια (από 5.500 δολάρια για το 2018), ενώ το όριο εισφοράς για τα άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω παραμένει στα 1.000 δολάρια.
- Για τους εργαζόμενους ηλικίας 50 ετών και άνω που συμμετέχουν στα 401 (k), 403 (b), τα περισσότερα 457 σχέδια, μαζί με το Thrift Savings Plan της ομοσπονδιακής κυβέρνησης, το ποσοστό κάλυψης είναι $ 6.000. Οι συνεισφορές για αυτά τα σχέδια περιορίζονται σε 19.000 δολάρια το 2019, από 18.500 δολάρια το 2018.
- Για τα προγράμματα SIMPLY 401 (k), η συνεισφορά για το catch-up παραμένει στα 3.000 δολάρια για το 2019, όπως συνέβαινε το 2018.
Βασικές τακτικές
- Οι συνεισφορές για την κάλυψη των εισοδημάτων επιτρέπουν στους ηλικιωμένους αποταμιευτές να συνεισφέρουν ποσά που υπερβαίνουν το τυποποιημένο όριο στον ειδικό λογαριασμό συνταξιοδότησης.
- Το 2019, το πρότυπο όριο εισφοράς IRA ήταν 6.000 δολάρια ενώ το όριο κάλυψης ήταν $ 7.000 (επιπλέον 1.000 δολάρια).
- Οι προσαυξήσεις επιτρέπονται μόνο για εργαζομένους ηλικίας 50 ετών και άνω.
Συμβόλαια αποπληρωμής και γενική μηχανική των συνταξιοδοτικών προγραμμάτων
Τα άτομα μπορούν να κάνουν συνεισφορές σε μια σειρά προγραμμάτων συνταξιοδότησης, συμπεριλαμβανομένου του δημοφιλούς υπαλλήλου 401 (k). Όσοι δεν έχουν χορηγία των εργαζομένων μπορούν να δημιουργήσουν και να συμβάλουν σε ένα παραδοσιακό ή Roth IRA. Είναι σημαντικό να έχετε μία από αυτές τις επιλογές συνταξιοδότησης (άλλες επιλογές περιλαμβάνουν τα προγράμματα SIMPLE και SEP IRA) και να αρχίσετε να συνεισφέρετε νωρίς, ώστε να μην χρειαστεί να κάνετε συμβουλές προσέλκυσης αργότερα στη ζωή.
Από τον Δεκέμβριο του 2018, υπήρχαν 55 εκατομμύρια ενεργά συμμετέχοντες σε 401 (k) σχέδια με συνολική συμμετοχή ύψους 5, 3 τρισεκατομμυρίων δολαρίων. Ιστορικά, τα σχέδια 401 (k) έχουν επικριθεί για τα υψηλά τέλη και τις περιορισμένες επιλογές τους. Ωστόσο, η μεταρρύθμιση των σχεδίων τα τελευταία χρόνια έχει ωφελήσει τους εργαζομένους.
Εκτός από την προσφορά ασφαλιστικών εισφορών, το μέσο σχέδιο προσφέρει περίπου δύο δεκαετίες διαφορετικές επενδυτικές επιλογές που εξισορροπούν τον κίνδυνο και την ανταμοιβή, σύμφωνα με τις προτιμήσεις των εργαζομένων. Πολλά έξοδα για τα ταμεία και τα έξοδα διαχείρισης παρέμειναν επίπεδα ή / και μειώθηκαν, καθιστώντας την επιλογή 401 (k) εφικτή για περισσότερους Αμερικανούς. Η ευρύτερη κατανόηση των 401 (k) s, μέσω των πρωτοβουλιών εκπαίδευσης και δημοσιοποίησης, θα συνεχίσει να αυξάνει τη συμμετοχή.
Ενώ το σχέδιο 401 (k) χρηματοδοτείται με δολάρια προ φόρων (με αποτέλεσμα την είσπραξη φόρου επί των αποσύρσεων από τη γραμμή), το Roth 401 (k) είναι ένας άλλος τύπος λογαριασμού επένδυσης που χρηματοδοτείται από εργοδότες και χρηματοδοτείται με μετά φόρων χρήματα. Υπάρχουν πλεονεκτήματα σε καθένα από αυτά τα σχέδια, ανάλογα (μεταξύ άλλων) με το τι νομίζετε ότι η φορολογική σας κατάσταση θα είναι κατά τη συνταξιοδότηση.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.