Τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας είναι εκπτώσιμα από τον φόρο;

Ρίξτε μια ματιά στα μηνιαία σας έξοδα και υπάρχει μια καλή πιθανότητα ότι η ασφάλιση υγείας βρίσκεται ακριβώς στην κορυφή της λίστας. Για τα άτομα χωρίς κρατική επιχορήγηση, το μέσο ασφάλιστρο για τα σχέδια που πωλήθηκαν σε ανταλλαγή ιατρικής περίθαλψης πέρυσι ήταν $ 440 το μήνα, σύμφωνα με την ιστοσελίδα σύγκρισης eHealthInsurance. Τα οικογενειακά σχέδια, εν τω μεταξύ, κοστίζουν κατά μέσο όρο 1.168 δολάρια το μήνα.

Με τόσους πολλούς καταναλωτές που χτυπάνε από την αύξηση των δαπανών για την υγειονομική περίθαλψη, μπορεί να αναρωτιέστε αν μπορείτε τουλάχιστον να πάρετε ένα φοροαπαλλαγή στα ασφάλιστρα σας. Η απάντηση: Εξαρτάται. Τα ασφάλιστρα μπορεί να είναι ήδη αφορολόγητα εάν τα καταβάλλετε μέσω αμοιβής μισθοδοσίας στην εργασία. Εάν όχι, εξακολουθείτε να έχετε δικαίωμα έκπτωσης εάν το συνολικό κόστος υγειονομικής περίθαλψης είναι αρκετά υψηλό.

Οι αυτοαπασχολούμενοι μπορούν επίσης να διαθέτουν τα προσόντα για να διαγράψουν τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας τους, αλλά μόνο εφόσον πληρούν ορισμένα κριτήρια.

Βασικές τακτικές

• Εάν λαμβάνετε ασφάλιση υγείας μέσω του εργοδότη σας, οι εισφορές σας πιθανόν να πραγματοποιούνται με δολάρια προ φόρων. Επομένως, δεν μπορείτε να αφαιρέσετε το μερίδιό σας από τα ασφάλιστρα στο τέλος του έτους.
• Μπορείτε να αφαιρέσετε ασφάλιστρα - και άλλα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης - εάν τα έξοδά σας υπερβαίνουν το 10% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας, ή AGI. Ωστόσο, μπορείτε να αφαιρέσετε μόνο το ποσό που υπερβαίνει το 10% του AGI.
• Οι αυτοαπασχολούμενοι που πληρούν ορισμένα κριτήρια μπορούν να αφαιρέσουν τα ασφάλιστρα, ακόμη και αν δεν πληρούν το όριο του 10%. Ωστόσο, δεν μπορούν να αφαιρέσουν περισσότερα από το ποσό εισοδήματος που δημιούργησαν οι επιχειρήσεις τους.

Ο κανόνας του 10%

Περίπου οι μισοί Αμερικανοί λαμβάνουν ασφάλιση υγείας μέσω ενός εργοδότη βάσει σχεδίου, σύμφωνα με την eHealthInsurance. Εάν έχετε μια αμοιβή μισθοδοσίας στη θέση του, είναι πιθανό ότι πληρώνετε το μερίδιό σας από το ασφάλιστρο με προ φόρων δολάρια. Αυτό σημαίνει ότι δεν μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρά σας στο τέλος του έτους ή θα αφαιρέσατε αυτό το έξοδο δύο φορές.

Εντούτοις, μπορεί να μπορείτε να αφαιρέσετε μερικά από τα ασφάλιστρά σας εάν πληρώσατε για ασφάλιση μόνος σας χρησιμοποιώντας δολάρια μετά τη φορολογία. Για το φορολογικό έτος 2019, μπορείτε να αφαιρέσετε τυχόν εξειδικευμένα μη επιστρεφόμενα έξοδα ιατροφαρμακευτικής περίθαλψης που πληρώσατε για τον εαυτό σας, τον / την σύζυγό σας ή τα συντηρούμενα από αυτούς άτομα - αλλά μόνο εάν υπερβαίνουν το 10% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας (AGI). Αυτός είναι ο υψηλότερος δείκτης από το 2017 και το 2018, όταν οι δαπάνες που υπερβαίνουν το 7, 5% της AGI ήταν επιλέξιμες για την έκπτωση.

Τα εξειδικευμένα έξοδα περιλαμβάνουν τα ασφάλιστρα που καταβάλλονται για ασφαλιστήριο συμβόλαιο υγείας, καθώς και τις εξωφρενικές δαπάνες για πράγματα όπως επισκέψεις γιατρών, χειρουργικές επεμβάσεις, οδοντιατρική φροντίδα και φροντίδα όρασης και ψυχική υγεία. Μπορείτε να αφαιρέσετε μόνο τα παραπάνω έξοδα και πέρα ​​από το 10% της AGI σας, ποσό που ισούται με το εισόδημά σας μείον ορισμένα έξοδα, όπως πληρωμές διατροφής (αν έχουν γίνει πριν από το 2019) και εισφορές συνταξιοδότησης.

Ας υποθέσουμε, για παράδειγμα, ότι το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας για το έτος ήταν $ 50.000. Δέκα τοις εκατό αυτού του ποσού είναι 5.000 δολάρια, συνεπώς, τυχόν έξοδα που υπερβαίνουν το ποσό αυτό είναι εκπεστέα. Αν τα συνολικά ιατρικά σας έξοδα, συμπεριλαμβανομένων των ασφαλίστρων, ήταν 6.000 δολάρια, θα μπορούσατε να αφαιρέσετε 1.000 δολάρια από το φορολογητέο εισόδημά σας.

Βεβαιωθείτε ότι δεν συμπεριλαμβάνετε τυχόν επιστρεφόμενες δαπάνες όταν κάνετε τον υπολογισμό σας - όπως "πιστωτικές πιστώσεις", τις κυβερνητικές επιχορηγήσεις με βάση το εισόδημα που συμβάλλουν στην κάλυψη του κόστους των ασφαλίστρων που πωλούνται σε ένα χρηματιστήριο. Επίσης, θα πρέπει να αφαιρέσετε οποιαδήποτε έξοδα επιστράφηκαν από την ασφαλιστική σας εταιρεία ή τον εργοδότη σας.

Προκειμένου να αφαιρεθούν τα ιατρικά έξοδα, πρέπει να αναγράψετε τις παρακρατήσεις σας. Ως εκ τούτου, θα πρέπει να βεβαιωθείτε ότι οι συνολικές σας μειώσεις υπερβαίνουν τις τυπικές κρατήσεις προτού γίνει αυτό. Το 2019, η κανονική έκπτωση αυξήθηκε στα 12.200 δολάρια για εκείνους που κατέθεσαν ατομική επιστροφή και 24.400 δολάρια για τα παντρεμένα ζευγάρια που αρχειοθετούν από κοινού.

Μειώσεις για τους αυτοαπασχολούμενους

Μία εξαίρεση από τον κανόνα του 10% αφορά άτομα που ασκούν τη δική τους επιχείρηση. Σε αυτή την περίπτωση, σας επιτρέπεται να αφαιρέσετε το σύνολο των πληρωμών σας, αλλά μόνο εάν δεν δικαιούστε να συμμετάσχετε στο σχέδιο άλλου εργοδότη. Αυτό μπορεί να σας αποτρέψει από τη λήψη της διαγραφής εάν έχετε άλλη δουλειά. Ούτε μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα αν είστε σε θέση να πάρετε κάλυψη μέσω του σχεδίου του συζύγου σας στο χώρο εργασίας.

Η αφαίρεση για τους αυτοαπασχολούμενους περιορίζεται από το ποσό του εισοδήματος της επιχείρησής σας. Σε κάθε δεδομένο έτος, δεν μπορείτε να αφαιρέσετε περισσότερα από το ποσό εισοδήματος που δημιουργείτε μέσω της εταιρείας σας.

Τα άτομα που εκμεταλλεύονται περισσότερες από μία επιχειρήσεις μπορούν να ορίσουν μόνο ένα από αυτά ως χορηγός του σχεδίου ασφάλισης υγείας. δεν μπορείτε απλά να προσθέσετε το εισόδημα για πολλαπλές εταιρείες προκειμένου να διεκδικήσετε τη μέγιστη έκπτωση. Ως εκ τούτου, μπορεί να είναι καλή ιδέα να επιλέξετε την πιο κερδοφόρα επιχείρηση σας ως χορηγός του προγράμματος, προκειμένου να αυξήσετε το ποσό της φορολογικής ελάφρυνσης.

Η αφαίρεση για τους αυτοαπασχολούμενους θεωρείται διαγραφή στο προσωπικό σας εισόδημα. Επομένως, εάν είστε μοναδικός κάτοχος, θα εισαγάγετε το ποσό της έκπτωσης στο ίδιο το Έντυπο 1040 αντί για το Πρόγραμμα Γ ("Κέρδος ή Ζημιά από την επιχείρηση").

Άλλοι τρόποι να μειώσετε τον φόρο σας

Ακόμη και αν δεν δικαιούστε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας - είτε επειδή δεν πληρώνετε το κατώτατο όριο κόστους ή επιλέγετε να χρησιμοποιήσετε την κανονική έκπτωση - υπάρχουν άλλοι τρόποι χρήσης του φορολογικού κώδικα για να μειώσετε τα συνολικά ιατρικά σας έξοδα.

Ενδεχομένως να θελήσετε να αγοράσετε ένα υψηλής εκπτώσεως σχέδιο υγείας (HDHP) στην ατομική αγορά, για παράδειγμα. Αυτά τα σχέδια γενικά έχουν χαμηλότερα ασφάλιστρα από άλλες πολιτικές και σας επιτρέπουν να χρησιμοποιείτε έναν λογαριασμό αποταμίευσης υγείας (HSA) για να πληρώσετε έξοδα εκτός τσέπης (συνήθως δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν για ασφάλιστρα). Οι συνεισφορές σας σε μια HSA είναι εκπίπτουν από τη φορολογία και, όταν χρησιμοποιούνται για επιλέξιμες δαπάνες, οι αναλήψεις σας είναι επίσης αφορολόγητες.

Επιλέγοντας ένα HDHP, μεταφέρετε περισσότερα από τα συνολικά ιατρικά σας έξοδα σε ένα μέσο αποταμίευσης που παρέχει φορολογικά οφέλη. Όσο υψηλότερη είναι η φορολογική κλίμακα στην οποία βρίσκεστε, τόσο περισσότερο κερδίζετε από αυτές τις αποταμιεύσεις. Για το 2019, το IRS θεωρεί ένα υψηλό σχέδιο έκπτωσης για την υγεία μια ατομική πολιτική με έκπτωση τουλάχιστον 1.350 δολαρίων ή μια οικογενειακή πολιτική με έκπτωση τουλάχιστον 2.000 δολαρίων.

Σε ορισμένες περιπτώσεις, είστε σε θέση να πληρώνετε ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας με κεφάλαια HSA, επίσης, που σημαίνει ότι είναι αφορολόγητα. Ένα τέτοιο σενάριο: όταν παραμείνετε προσωρινά στο σχέδιο του προηγούμενου εργοδότη σας. Ο Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act του 1985, γνωστός ως COBRA, σας επιτρέπει να διατηρήσετε την κάλυψη του ομίλου έως και 18 μήνες αφού αφήσετε την εργασία σας ή χάσετε την ασφάλειά σας επειδή εργάζεστε λιγότερες ώρες.

Μπορείτε να πληρώσετε ασφάλιστρα από κονδύλια σε λογαριασμό αποταμίευσης υγείας εάν λαμβάνετε κάλυψη COBRA από τον πρώην εργοδότη σας ή λαμβάνετε παροχές ανεργίας. Με αυτόν τον τρόπο, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε χρήματα προ φόρων για να διατηρήσετε την ιατρική σας κάλυψη σε ισχύ.

Ενώ οι περισσότεροι εργοδότες που προσφέρουν ασφάλιση ασθενείας θα επιδοτήσουν τα ασφάλιστρά σας, τυπικά πάτατε ολόκληρο το λογαριασμό όταν συνεχίζετε την κάλυψή σας στο COBRA. Εάν έχετε HDHP και χρησιμοποιείτε έναν λογαριασμό εξοικονόμησης υγείας, ωστόσο, μπορείτε τουλάχιστον να πληρώσετε αυτά τα ασφάλιστρα με δολάρια προ φόρων.

Μια άλλη εξαίρεση είναι διαθέσιμη σε όσους λαμβάνουν παροχές ανεργίας. Τα άτομα αυτά μπορούν επίσης να πληρώνουν ασφάλιστρα μέσω του λογαριασμού τους για την υγειονομική ταφή, εφόσον έχουν HDHP.

Τα σχέδια υψηλής εκπτώσεως δεν είναι απαραιτήτως σωστά για όλους. Εάν έχετε προϋπάρχουσα ιατρική κατάσταση ή αναμένετε σημαντικές δαπάνες υγειονομικής περίθαλψης κατά το επόμενο έτος, ίσως θελήσετε να επιλέξετε πιο ισχυρή κάλυψη. Θα πρέπει να σταθμίσετε προσεκτικά τις επιλογές σας κατά τη διάρκεια της ανοικτής περιόδου εγγραφής, προκειμένου να βρείτε το σχέδιο που ανταποκρίνεται καλύτερα στις ανάγκες σας.

Η κατώτατη γραμμή

Τα ασφάλιστρα που πληρώνετε για το σχέδιο του εργοδότη σας είναι πιθανόν αφορολόγητα. Ωστόσο, σε ορισμένες περιορισμένες περιπτώσεις, μπορεί να μπορείτε να λάβετε φορολογική ελάφρυνση όταν πληρώνετε για ένα σχέδιο μόνοι σας.

Έχετε δικαίωμα να αφαιρέσετε ασφάλιστρα, για παράδειγμα εάν το συνολικό κόστος υγειονομικής περίθαλψης υπερβαίνει το 10% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας ή αν είστε αυτοαπασχολούμενος. Στην τελευταία περίπτωση, ενδέχεται να μπορείτε να διαγράψετε το πλήρες ποσό των ασφαλίστρων, εφόσον το ποσό δεν υπερβαίνει το εισόδημα των επιχειρήσεων.