Κατάσταση ενεργού συμμετέχοντος
Το καθεστώς ενεργού συμμετέχοντος είναι μια αναφορά στη συμμετοχή ενός ατόμου σε διάφορα προγράμματα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες.
ΔΙΑΚΟΠΗ ΚΑΤΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ενεργού συμμετέχοντος
Η κατάσταση ενεργού συμμετέχοντος ισχύει για τα άτομα που συμμετέχουν στα παρακάτω προγράμματα συνταξιοδότησης:
- Πιστοποιημένα σχέδια, όπως σχέδια κατανομής κερδών, προγράμματα καθορισμένων παροχών, σύνταξη αγοράς χρήματος ή προγράμματα επιδομάτων-στόχων και σχέδια 401 (k)
- SEP IRAs
- ΑΠΛΕΣ ΙΡΑ
- 403 (β) σχέδια
- Πιστοποιημένα προγράμματα πρόωρης συνταξιοδότησης
- Εμπιστευματοδοτούμενα συνταξιοδοτικά ταμεία (που δημιουργήθηκαν πριν από τις 25 Ιουνίου 1959)
- Ένα σχέδιο που έχει θεσπιστεί για τους υπαλλήλους του από τις Ηνωμένες Πολιτείες, από ένα κράτος ή πολιτική υποδιαίρεση των Ηνωμένων Πολιτειών ή από μια υπηρεσία ή όργανο των Ηνωμένων Πολιτειών ή οποιαδήποτε από τις υποδιαιρέσεις του
Συνήθως, ο εργοδότης θα αναφέρει στο έντυπο W-2 του ατόμου αν το άτομο είναι ενεργός συμμετέχων, επιλέγοντας το πλαίσιο "Σχέδιο συνταξιοδότησης". Τα άτομα πρέπει να ελέγχουν με τους εργοδότες τους για να είναι σίγουροι.
Κατάσταση ενεργού συμμετέχοντα και εξοικονόμηση αποχώρησης
Οι προδιαγραφές ενός ενεργού συμμετέχοντος έχουν επιπτώσεις ως προς το αν κάποιος δικαιούται να απαιτήσει μια φορολογική έκπτωση για μια συνεισφορά σε ένα παραδοσιακό IRA και ορισμένοι κανόνες γύρω από την ονομασία μπορεί να είναι δύσκολο να διευκρινιστούν.
"Είστε επιλέξιμοι να λάβετε πλήρη έκπτωση για την παραδοσιακή συνεισφορά σας στο IRA εάν δεν είστε ενεργός συμμετέχων ή είστε παντρεμένος με ενεργό συμμετέχοντα", σύμφωνα με το λεξικό συνταξιοδότησης της Appleby. "Από την άλλη πλευρά, εάν είστε ενεργός συμμετέχων ή είστε παντρεμένος με έναν ενεργό συμμετέχοντα, η επιλεξιμότητά σας για την αφαίρεση μιας παραδοσιακής συνεισφοράς του IRA εξαρτάται από το τροποποιημένο προσαρμοσμένο καθεστώς ακαθάριστου εισοδήματος και φορολογικής κατάθεσης.
"Ο γενικός ορισμός είναι ότι ένας ενεργός συμμετέχων είναι ένα άτομο που λαμβάνει εισφορές ή παροχές βάσει προγράμματος συνταξιοδότησης που υποστηρίζεται από εργοδότη", σύμφωνα με τον ιστότοπο, ο οποίος περιγράφει έναν λεπτομερή κατάλογο των πολύπλοκων κανόνων σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο οι ενεργείς συμμετέχοντες μπορούν ή δεν μπορούν να τύχουν διάφορα διαφορετικά σχέδια. "Όμως, οι κανόνες που καθορίζουν ποιος είναι ενεργός συμμετέχων ποικίλλουν μεταξύ των τύπων προγραμμάτων που χρηματοδοτούνται από εργοδότες και μπορεί να εξαρτώνται από το πότε καταβάλλονται οι συνεισφορές στο λογαριασμό του συμμετέχοντα (σύμφωνα με το πρόγραμμα που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη)".
Appleby Συνταξιοδότηση Λεξικό συμβουλεύει τους επενδυτές για τη συνταξιοδότηση να μην πέσουν στην "ενεργή παγίδα συγχύσεων συμμετεχόντων". Σημειώνει ότι "τα άτομα έχουν πάρει το IRS στο δικαστήριο, αμφισβητώντας τη θέση τους σχετικά με το ενεργό καθεστώς των συμμετεχόντων και έχουν χάσει".
Ο δικτυακός τόπος προσθέτει ότι οι εργοδότες υποχρεούνται να κάνουν checkbox 13 στο W-2 αν είσαι ενεργός συμμετέχων για το έτος αλλά μπορεί να γίνουν λάθη Ελέγξτε με έναν φορολογικό ή οικονομικό επαγγελματία ο οποίος είναι ειδικός στον τομέα των συνταξιοδοτικών προγραμμάτων εάν υπάρχει κάποιος βαθμός αβεβαιότητας. "
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.