403 (β) εναντίον Roth IRA: Ποια είναι η διαφορά;

Τα σχέδια 403 (b) και οι Roth IRA είναι δύο οχήματα που προορίζονται για χρήση στον προγραμματισμό της συνταξιοδότησης. Roth IRAs είναι ένα προσωπικό όχημα σχεδιασμού συνταξιοδότησης που μπορεί να χρησιμοποιηθεί από οποιονδήποτε. 403 (β) τα σχέδια είναι παρόμοια με τα σχέδια 401 (k), δεδομένου ότι προσφέρονται από τους εργοδότες. Ωστόσο, υπάρχουν προδιαγραφές για το ποιο σχέδιο μπορεί να προσφερθεί. Το σχέδιο 403 (b) είναι ένας λογαριασμός συνταξιοδότησης που μπορεί να προσφερθεί μόνο από δημόσια σχολικά συστήματα, μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς και ορισμένες εκκλησίες και νοσοκομεία. Αν εμπίπετε σε αυτή την κατηγορία απασχόλησης ίσως αναρωτιέστε για τις διαφορές μεταξύ των δύο οχημάτων και πώς να βελτιστοποιήσετε τη χρήση τους.

Βασικές τακτικές

• Τόσο οι λογαριασμοί 403 (b) όσο και οι λογαριασμοί Roth IRA είναι οχήματα που χρησιμοποιούνται για επένδυση σε συνταξιοδότηση.
• 403 β) οι λογαριασμοί προσφέρονται από δημόσιους εργοδότες και ορισμένους μη κερδοσκοπικούς εργοδότες που απαλλάσσονται από φόρους.
• Οι Roth IRA είναι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης που μπορούν να ανοιχτούν από οποιονδήποτε.
• 403 (b) και Roth IRA έχουν διαφορετικούς κανόνες και ανώτατα όρια εισφορών που είναι σημαντικά για την κατανόηση των επενδυτών που επιδιώκουν να τα χρησιμοποιήσουν για αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης.

403 (b)

Σε γενικές γραμμές, 401 (k) σχέδια και 403 (β) σχέδια προσφέρονται μέσω των εργοδοτών. Όταν τα σχέδια αυτά είναι διαθέσιμα σε έναν υπάλληλο, προσφέρουν μια εξαιρετική ευκαιρία τόσο για την εξοικονόμηση όσο και για την πιθανή λήψη πρόσθετης αμοιβής με τη μορφή παροχών που ταιριάζουν. Τα οφέλη που ταιριάζουν αντιστοιχούν στο ποσό που ένας εργαζόμενος συνεισφέρει στο δολάριο του σχεδίου για το δολάριο μέχρι ένα καθορισμένο όριο αντιστοίχισης.

Οι επενδυτικές επιλογές του σχεδίου 403 (b) αποφασίζονται από τον εργοδότη. Ένας εργαζόμενος που επενδύει σε ένα σχέδιο 40 (3) b πρέπει να επιλέξει μεταξύ των διαθέσιμων επενδύσεων στο πλαίσιο του σχεδίου. Ως εκ τούτου, το σχέδιο 403 (b) κάθε επιμέρους εργοδότη μπορεί να είναι διαφορετικό, οπότε είναι σημαντικό να διαβάσετε τη λεπτή εκτύπωση και να κατανοήσετε τις επιλογές. Σε γενικές γραμμές, εκτός από τα αντίστοιχα οφέλη, τα σχέδια μπορούν να προσφέρουν ειδικές επιλογές λογαριασμού προγράμματος, δάνεια και ενδεχομένως άλλες διατάξεις που μπορούν να επιτρέψουν την πρόσβαση σε μετρητά.

403 β) τα σχέδια έχουν μέγιστα όρια εισφορών τα οποία είναι σημαντικά για τον προσδιορισμό κάθε χρόνο καθώς αυξάνονται με τις ετήσιες προσαρμογές κόστους ζωής. Το 2019, ένας υπάλληλος μπορεί να συνεισφέρει 19.000 δολάρια. Οι εργαζόμενοι ηλικίας άνω των 50 ετών έχουν την επιλογή να συνεισφέρουν επιπλέον συνεισφορές ύψους $ 6.000 σε συνολικό ποσό $ 25.000. Συνολικά, οι εργαζόμενοι και οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν συνολικό ποσό 56.000 δολαρίων το 2019.

Φόροι

Σε ένα σχέδιο 403 (b), οι προγραμματισμένες συνεισφορές αφαιρούνται από το μισθό ενός συμμετέχοντα πριν από τον υπολογισμό των φόρων και αυτό θεωρείται συνεισφορά προ φόρου. Αυτό θεωρείται επίσης ένας τύπος φορολογικής έκπτωσης δεδομένου ότι μειώνει το φορολογητέο εισόδημα.

Παράδειγμα: Ένα άτομο που κερδίζει $ 3.000 σε μια περίοδο αμοιβής και που πέφτει σε φόρο 15% πληρώνει 450 δολάρια σε φόρο εισοδήματος. Εάν το ίδιο άτομο συνεισφέρει $ 500 σε ένα σχέδιο 403 (b), ο φόρος υπολογίζεται με εισόδημα 2.500 δολαρίων, φέρνοντας τον φόρο στο 375 δολάρια. Χρησιμοποιώντας αυτούς τους υπολογισμούς, ο συμμετέχων 403 (β) κάνει μια σημαντική συνεισφορά συνταξιοδοτικού λογαριασμού και εξοικονομεί 75 δολάρια φόρων κατά τη στιγμή της εισφοράς.

Επειδή οι συνεισφορές 403 (β) γίνονται προ φόρων, οι ιδιώτες πρέπει να πληρώνουν φόρους επί των αποσύρσεων που πραγματοποιούν κατά τη συνταξιοδότησή τους. Οι διανομές μπορούν να ξεκινήσουν χωρίς ποινή στην ηλικία 59 ½. Ο φορολογικός συντελεστής για τις αποσύρσεις βασίζεται στη φορολογική κατηγορία στην οποία συμμετέχει ο συμμετέχων κατά την πραγματοποίηση των αποσύρσεων.

Ένα άλλο φορολογικό πλεονέκτημα για τα σχέδια 403 (β) είναι ότι η αύξηση των περιουσιακών στοιχείων του προγράμματος αναβάλλεται από τον φόρο. Αυτό σημαίνει ότι όλα τα μερίσματα, οι τόκοι και τα κεφαλαιακά κέρδη που εισπράττονται στο πρόγραμμα συγκεντρώνονται αφορολόγητα έως ότου αποσύρονται ως εισόδημα.

Roth IRA

Ένας Roth IRA συνήθως επενδύεται μέσω ενός ξεχωριστού προσωπικού λογαριασμού, εκτός εάν προσφέρεται εντός ενός σχεδίου 403 (b). Ανεξάρτητα, οι κανόνες για τους Roth IRAs είναι όλοι ίδιοι.

Οι μεμονωμένοι λογαριασμοί Roth IRA μπορούν να ανοίξουν μέσω σχεδόν όλων των μεγάλων χρηματιστηριακών εταιρειών στις ΗΠΑ Charles Schwab, Vanguard, E-Trade και TD Ameritrade όλα προσφέρουν τους λογαριασμούς Roth IRA. Μία από τις κύριες διαφορές σε ένα 403 (b) έναντι ενός Roth IRA είναι ότι ένας Roth IRA είναι συνήθως ένας ξεχωριστός προσωπικός λογαριασμός που δεν χρειάζεται να προσαρμοστεί μέσω αλλαγών στην απασχόληση. Ένα σχέδιο 403 (b) θα διεξαχθεί με έναν εργοδότη, ενώ ένας μεμονωμένος λογαριασμός Roth IRA θα διεξαχθεί σε χρηματιστηριακή αγορά χωρίς να χρειάζεται προσαρμογές διαχείρισης εάν αλλάξετε θέσεις εργασίας. Αν φύγετε από έναν εργοδότη, ένας λογαριασμός 403 (β) τυπικά παραμένει ανοικτός, αλλά πολλοί επενδυτές θα μεταφέρουν συχνά τα κεφάλαια για σκοπούς ενοποίησης.

Μια Roth IRA δεν έχει το πλεονέκτημα να ταιριάζει με τα οφέλη. Επομένως, όλα τα χρήματα που συνεισφέρετε στο Roth IRA είναι δικά σας. Το 2019, τα άτομα μπορούν να συνεισφέρουν κατ 'ανώτατο όριο τα 6.000 δολάρια σε ένα Roth IRA. Οι Αμερικανοί ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να συνεισφέρουν πρόσθετες συνεισφορές ύψους 1.000 δολαρίων για συνολικό ποσό 7.000 δολαρίων.

Φόροι

Μερικές από τις άλλες μεγάλες διαφορές στα οχήματα 403 (b) έναντι Roth IRA αφορούν τους φόρους. Οι συνεισφορές του Roth IRA θεωρούνται εισφορές μετά τη φορολογία. Ουσιαστικά, συνεισφέρετε από την τσέπη σας, η οποία πιστεύεται ότι ήδη φορολογείται με τυποποιημένους κανονισμούς φόρου εισοδήματος. Δεν υπάρχουν φορολογικές ελαφρύνσεις με ένα Roth IRA.

Οι συσσωρεύσεις σε ένα Roth IRA είναι αφορολόγητες και οι αναλήψεις κεφαλαίων από ένα Roth IRA είναι αφορολόγητα κατά τη συνταξιοδότηση. Οι Roth IRA επίσης επιτρέπουν την αποστολή δωρεάν φόρων μετά την πενταετή επέτειο του λογαριασμού.

Θεωρήσεις βελτιστοποίησης

Όταν εξετάζετε ένα 403 (b) εναντίον ενός Roth IRA, δεν περιορίζεστε στο να ανοίγετε το ένα ή το άλλο. Μπορεί να είναι ωφέλιμο να έχετε και τους δύο τύπους λογαριασμών κατά τον προγραμματισμό των συνταξιοδοτικών σας αποταμιεύσεων. Ωστόσο, αν έχετε και τα δύο, ίσως θελήσετε να επιλέξετε ποια να δοθεί προτεραιότητα κατά την κατανομή των κεφαλαίων σας. Ένας λογαριασμός 403 (b) είναι γενικά η πιο βέλτιστη επιλογή αν υπάρχει αντιστοιχία εργαζομένων, δεδομένου ότι πρόκειται για χρήματα που σας δίνονται επιπλέον του μισθού σας. Θα πρέπει να πληρώσετε φόρους σε αυτά τα κεφάλαια κατά τη συνταξιοδότηση, ώστε να έχετε κατά νου το προγραμματισμένο φορολογικό σας συντελεστή κατά τη συνταξιοδότηση και να αφαιρείτε ανάλογα για τις μελλοντικές προβλέψεις.

Εάν ενδιαφέρεστε για ένα Roth IRA, καλό είναι να ανοίξετε ένα λογαριασμό το συντομότερο δυνατόν για να επωφεληθείτε από τα πλεονεκτήματα απόσυρσης μετά την πενταετή επέτειο. Μόλις ο Roth IRA σας είναι ανοιχτός, μπορείτε να συμβάλλετε τόσο πολύ όσο και λίγο ετησίως, όπως θα θέλατε, σύμφωνα με τους μέγιστους περιορισμούς. Γενικά, μπορεί να είναι βέλτιστη η μέγιστη συνεισφορά 403 (β) σας στη συνέχεια να συμβάλει στην Roth σας IRA μετά από αυτό.